Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Другое - Порядок открытия валютного счета в банке

Порядок открытия валютного счета в банке

Порядок открытия валютного счета в банке

Как правильно открыть валютный счет юридическому лицу – порядок открытия, документы

» » » 02.08.2019 Хозяйствующий субъект, обладающий официальным статусом юридического лица и осуществляющий внешнеэкономическую деятельность, нуждается в открытии валютного банковского счета. Кредитно-финансовые учреждения, которые обслуживают банковские счета в зарубежной валюте, должны иметь надлежащую лицензию Центробанка РФ. Все , как известно, выполняются в строгом соответствии с требованиями актуального законодательства.

Необходимо выяснить, в чем заключаются особенности валютных банковских счетов, как производится оформление таких счетов юридическим лицам, какие документы нужно для этого предоставить.

Кроме того, следует уточнить, можно ли организациям совершать безналичные денежные переводы без использования валютных банковских счетов. Безналичные денежные расчеты осуществляются большинством юридических лиц в рамках повседневной хозяйственной деятельности.

Если совершаются внешнеторговые сделки, подразумевающие движение зарубежной валюты, обойтись одним только рублевым расчетным счетом уже не получится. Экспортно-импортные операции отечественных компаний проводятся с нерезидентами в иностранных денежных единицах (USD, EUR), а не в российских рублях. Чтобы получать экспортную выручку и оплачивать импортные закупки, юридическому лицу резиденту потребуется счет в зарубежной валюте.

Надо отметить, что валютные банковские счета открываются и обслуживаются только уполномоченными кредитно-финансовыми учреждениями, то есть банками, обладающими надлежащими разрешениями. В РФ порядок регулирования валютных операций устанавливается . Так, пунктом первым статьи 14 (четырнадцатой) данного закона предусматривается неограниченная возможность открытия российскими резидентами банковских счетов и вкладов в зарубежной валюте.

Пункт второй этой же статьи данного закона оговаривает, что юридические лица резиденты для осуществления расчетов по валютным транзакциям должны использовать следующие разрешенные инструменты:

  1. банковские счета, которые открываются, ведутся и обслуживаются уполномоченными кредитно-финансовыми учреждениями (банками) согласно порядку, утвержденному Центробанком РФ;
  2. электронные денежные переводы (переводы электронных денег).

Чтобы совершать расчеты по валютным транзакциям, российские организации могут также применять банковские счета, которые открываются в банках за рубежом, но средства, используемые для выполнения данных расчетов, должны зачисляться на такие счета согласно требованиям 173-ФЗ. Помимо этого, надо отметить, что пунктом вторым статьи 14 (четырнадцатой) 173-ФЗ предусматриваются также различные исключения, позволяющие организациям законно осуществлять расчеты в зарубежной валюте и отечественных рублях без применения надлежащих банковских счетов. Читайте также:

  1. .
  2. ;

Основное предназначение валютного банковского счета заключается в том, чтобы накапливать зарубежную валюту и использовать её для совершения различных расчетов (транзакций).

Право открытия и последующего применения валютного банковского счета предоставляется любым юридическим лицам.

Какие-либо ограничения, обусловленные видом деятельности, отраслевой принадлежностью, формой собственности или формой правовой организации хозяйствующего субъекта, в этом случае не предусматриваются. При этом законодательством РФ четко оговаривается, что валютные банковские счета могут оформляться юрлицами только в тех финансовых учреждениях (уполномоченных банках), которые располагают надлежащей лицензией Центробанка РФ. Все разновидности открываемых счетов предусматриваются отдельными нормами (пункт 2.1).

Анализ данного перечня свидетельствует об отсутствии каких-либо существенных ограничений.

Так, например, юрлицам могут открываться следующие счета (как в отечественных рублях, так и в зарубежной валюте):

  1. корреспондентские счета (назначение – для финансово-кредитных учреждений);
  2. бюджетные счета (назначение – для транзакций с бюджетными деньгами);
  3. депозитные счета-вклады (назначение – для получения процентных доходов от банковских вкладов).
  4. расчетные счета (назначение – для обычных хозяйственных транзакций);
  5. особые банковские счета соответствующего назначения;

При сравнении валютного банковского счета с рублевым можно убедиться, что применение счетов в зарубежной валюте всегда является более сложной процедурой.

Если говорить о типичном банковском счете юридического лица, предназначенном для расчетов в отечественной валюте, то стоит отметить, что этот аккаунт представляет собой учетную запись хозяйствующего субъекта в кредитно-финансовом учреждении, используемую для проведения и отражения транзакций с однородными денежными средствами – исключительно с рублями. Если вести речь о валютном банковском счете организации, то важно уточнить, что этот аккаунт фактически состоит из трех взаимосвязанных составляющих:

  • аккаунт транзитного назначения – сюда зачисляется вся зарубежная валюта, поступающая от контрагентов-нерезидентов;
  • спецсчет транзитного назначения – здесь отражается зарубежная валюта, приобретенная юрлицом на внутреннем (национальном) рынке.
  • текущий аккаунт организации – предназначен для фиксации остатка валютных средств юридического лица после проведения конвертаций;

Таким образом, с помощью валютного банковского счета организация может совершать безналичные транзакции по двум ключевым направлениям:

  1. операции, обусловленные перемещением капитала.
  2. операции текущего характера;

Так или иначе, чтобы легально совершать безналичные транзакции в зарубежной валюте, юрлицо обязано руководствоваться нормами 173-ФЗ, а также другими актами отечественного законодательства. Последовательность действий, связанных с открытием валютного банковского счета, предопределяется элементарной логикой данного процесса.

Все начинается с выбора наиболее подходящего банка.

Сразу же необходимо убедиться, что кредитно-финансовое учреждение обладает актуальной лицензией, позволяющей ему открывать и обслуживать валютные банковские счета соответствующего назначения. Кроме того, важно обратить внимание на следующие существенные моменты:

  1. специфика работы банка с юрлицами;
  2. качество клиентского сервиса, предоставляемого финансовым учреждением;
  3. разновидности зарубежной валюты, с которыми работает данный банк;
  4. особенности и качество расчетно-кассового обслуживания в части, касающейся выполнения безналичных транзакций с зарубежной валютой.

Хозяйствующему субъекту нужно учитывать актуальные нормы законодательства.

Так, например, статья 14 (четырнадцатая) вышеупомянутого закона 173-ФЗ позволяет юрлицу-резиденту открывать для себя валютные банковские счета без каких-либо ограничений в выборе кредитно-финансового учреждения. Примечательно, что это может быть любое количество банков одновременно. Отсутствует жесткая привязка организации к территориям и месту оформления рублевого расчетного счета.

Главное условие – обслуживающий банк должен быть уполномоченным. Процедура оформления/открытия юридическим лицом валютного банковского счета обычно сводится к передаче кредитно-финансовому учреждению полного набора необходимых документов:

  1. документальные удостоверения личности всех субъектов, уполномоченных на работу с открываемым счетом (предоставляются банку в оригинале);
  2. другие бумаги юрлица, которые передаются финансовому учреждению по необходимости.
  3. регистрационная документация юрлица-заявителя, включающая стандартный комплект официальных свидетельств (актуальная реестровая выписка, регистрационное свидетельство, справка о зачислении юрлица на налоговый учет, прочие бумаги);
  4. учредительные бумаги юрлица-заявителя (обычно это устав и прочие регламенты хозяйствующего субъекта, а также коллективные решения его учредителей);
  5. официальная бумага, удостоверяющая надлежащие полномочия руководителя юрлица-заявителя;
  6. лицензионная (разрешительная) документация юрлица-заявителя (необходимость в её предоставлении нередко возникает, когда требуется подтвердить право хозяйствующего субъекта на ведение транзакций с зарубежной валютой);
  7. специальная карта, содержащая образцы подписей всех сотрудников юрлица, получающих легальный доступ к управлению аккаунтом (если хозяйствующий субъект уже обслуживается в данном банке, оформлять такую карту не потребуется);
  8. соответствующее заявление, которое часто составляется по конкретному шаблону, предложенному банком;
  9. соглашение с кредитно-финансовой организацией, открывающей юрлицу счет;

Открытие хозяйствующим субъектом валютного банковского счета в банке, уже обслуживающем иной счет юрлица-заявителя, обычно предусматривает упрощенную процедуру оформления и сокращенный комплект бумаг, часто включающий только заявление надлежащего содержания и соответствующий договор. Такое послабление обусловлено тем, что другие вышеперечисленные документы уже присутствуют в персональном деле данного клиента.

Заявление и прочие документы юридического лица рассматриваются банком на протяжении установленного срока, предусмотренного регламентом. Как правило, счет в зарубежной валюте открывается юрлицу не позднее дня, следующего за днем предоставления банку полного комплекта нужных бумаг. Обозначение аккаунта включает двадцать символов, используемых для идентификации юрлица при выполнении валютных транзакций.

Подробнее об особенностях процедуры смотрите в этом видео: У каждого юридического лица, регулярно занимающегося внешнеэкономической деятельностью, неизбежно возникает потребность в применении валютного банковского счета, поскольку экспортно-импортные транзакции совершаются обычно не в рублях, а с использованием зарубежной валюты. Открытие такого счета четко регламентируется отдельными нормами актуального законодательства.

Надо отметить, однако, что для юрлиц-резидентов фактически не устанавливаются какие-либо жесткие ограничения, касающиеся оформления валютных счетов. Процедура открытия аккаунта в банке предусматривает подачу необходимой документации. Использование валютного счета организацией также осуществляется в четком соответствии с правилами и требованиями специального законодательства.

Открытие валютного счета юридическим и физическим лицом

Открытие валютного счета — одна из популярных услуг для компаний (юрлиц), обычных граждан и ИП. Назначение такого аккаунта — хранение средств в денежных единицах других стран с целью последующего управления и накопления.

Условия, порядок и правила открытия валютных счетов прописаны в следующих документах:

  1. Положения ЦБ (созданы на базе этого ФЗ).
  2. ФЗ — по валютному регулированию и контролю.
  3. Правила банков.

Открытие валютного счета юридическим или физическим лицом доступно в банках, имеющих в распоряжении лицензию ЦБ РФ, подтверждающую право работы с таким р/с. Услуга для физических лиц Чтобы открыть аккаунт в валюте, физическое лицо должно:

  1. Выбрать подходящее банковское учреждение.
  2. Определиться с условиями.
  3. Обратиться в банк и передать бумаги.

Порядок открытия валютного счета для граждан подразумевает предъявление:

  1. Паспорта (заграничный или внутренний).
  2. Воинского билета (в некоторых случаях).

Также требуется заполнение и подписание договора с последующим внесением определенной суммы (оговаривается условиями банков).

Далее клиенту выдается специальная форма, где прописывается размер передаваемых на хранение средств.

Читайте также — Транзитный валютный счет: назначение, особенности, требования Физические лица вправе открывать аккаунт в деньгах любой страны, с которыми работает кредитная организация. Варианты аккаунтов:

  1. Краткосрочные (3-12 месяцев).
  2. «До востребования».
  3. Долгосрочные (от года и более).

Открытие валютного счета юридическим лицом: виды и тонкости оформления Важно понимать, что вместе с валютным юридическое лицо открывает сразу три типа аккаунта:

  1. Текущий — основной аккаунт, на котором накапливаются остатки средств после обязательной продажи валюты.
  2. Специальный транзитный — аккаунт, который необходим для учета зарубежных денег, купленных в РФ.
  3. Транзитный — промежуточный (специальный) аккаунт.

    Применяется для зачисления денег после проведения операции и прохождения валютного контроля.

Перед открытием валютного счета юридическое лицо должно ознакомиться с условиями кредитной организации с позиции предоставляемых документов.

При этом порядок открытия валютного счета организован так:

  1. Заполнение заявления.
  2. Оформление соглашения с финансовым учреждением на облуживание аккаунта.
  3. Передача полного пакета бумаг.

Условия открытия валютного счета подразумевают передачу таких бумаг (для компаний):

  1. Карта с подписями лиц, которым дается право управлять счетом. Здесь же должны быть печати компании.
  2. Свидетельства о постановке на учет в структурах госстатистики и ФНС.
  3. Свидетельство о госрегистрации.
  4. Прочие документы.
  5. Учредительные бумаги.

Виды доступных операций для компаний

Юридические лица (компании) после открытия валютного счета имеют доступ к совершению различных транзакций.

Последние условно делятся на две категории:

  • Первая:
  1. Остальные сделки, связанные с движением финансов (заплата, пенсионные начисления).
  2. Оформление займов на период до полугода.
  3. Финансовые транзакции (сделки, связанные с ввозом/вывозом товара).
  4. Переводы, напрямую связанные с начислением дивидендных выплат, процентов и прочих видов прибыли.
  • Вторая:
  1. Другие сделки со средствами на валютном счету, которые нельзя отнести к текущим.
  2. Выплаты за недвижимость.
  3. Вложения денег в компании из других стран.

    Сюда же относится инвестирование в акции или облигации.

  4. Получение займов на период от полугода и больше.

Во сколько обходится открытие валютного счета компаниям? Кредитные организации лояльно подходят к уже существующим клиентам.

Если юридическое лицо уже имеет договор РКО, оформление аккаунта в инвалюте будет бесплатным. Если же компания только планирует завести р/с, получение дополнительной услуги в виде валютного счета обойдется в 1-2 тысячи рублей (условия открытия часто различаются в зависимости от кредитной организации).
Если же компания только планирует завести р/с, получение дополнительной услуги в виде валютного счета обойдется в 1-2 тысячи рублей (условия открытия часто различаются в зависимости от кредитной организации). Что в итоге? Открытие валютного счета — необходимая услуга для юрлиц или ИП, работающих с компаниями из других стран.

Не менее важна она и для физических лиц, желающих держать и приумножать накопления в зарубежной валюте.

  1. физ лицо
  2. ТЕГИ
  3. расчетный счет
  4. счет
  5. юр лицо
  6. банки
  7. тарифы
  8. валюта

Предыдущая статьяЗарплатные проекты банков: обзор, особенности, тарифыСледующая статьяРасчетный счет ЮниКредит Банка — путь к успешному бизнесу

В каком банке и как открыть валютный счет?

Валютные счета для физических и юридических лиц

Важное 08 октября 2018 г. 07:19 В банках совершаются различные финансовые процедуры.

Там можно открыть валютный счет.

Он необходим тем, кто часто осуществляет расходные операции в иностранной валюте. Можно переводить деньги и в рублях, но тогда требуется оплатить комиссию за конвертацию валюты.

О нюансах открытия валютного счета рассказано в статье. Кому необходим валютный счет? Он имеет следующие преимущества:

  1. оплата платежей и кредитов без конвертации валют;
  2. осуществление переводов физическим лицам, к примеру, родным, проживающим за границей;
  3. обмен валюты дистанционно, без необходимости поиска обменников;
  4. подходит при выезде за границу или оплате товаров, не нужно постоянно приобретать валюту и платить комиссию за конвертацию.

Но важно учитывать, что кредитно-финансовые учреждения за услугу изымают определенную плату.

Получается, что владельцу все равно надо заплатить за открытие и обслуживание. Еще нужно будет отдельно оплачивать переводы и комиссии.

Есть возможность открытия транзитного валютного счета, который открывают для перевода и хранения валютной прибыли фирмы, которая перемещается на расчетный счет. Остаток на нем может быть реализован в рубли. Но для этого нужно письменное указание клиента на конвертацию.

Валютный счет – лицевой счет физического или юридического лица, который оформлен в иностранной валюте. Он предназначен для хранения и передвижения денег. Но сейчас есть возможность открытия мультивалютного счета.

Получается, что можно хранить не только отечественную, но и иностранную валюту, а также получать наличные и платить за покупки в этой валюте без конвертации.

Открыть валютный счет несложно. Главной задачей является выбор банка. Предложений на рынке финансовых услуг много, поэтому потребуется потратить некоторое время на изучение банковских сайтов.

Обычно сведения об условиях обслуживания есть на официальном сайте, но можно сходить в отделение и получить консультацию у специалиста. Чтобы открыть валютный счет, потребуется подготовить:

  1. сумму для первого взноса.
  2. паспорт;
  3. заявление-анкету;

В большинстве организаций для оформления этого достаточно. Открытие происходит быстро и без сложностей.

Действующие клиенты банка могут пользоваться услугами учреждения благодаря интернет-сервисам. При оформлении счета можно получить пластиковую карточку, которая будет к нему привязана. Как правильно открыть счет в Сбербанке читайте в этой публикации: .

Физическим лицам банки предлагают несколько вариантов открытия валютных счетов, включая депозитные. Получается, что все могут открыть вклад в иностранной валюте.

Сделать это можно для получения процентов. Ставки по депозитам отличаются, но обычно они составляют 0,1 – 3 % в год.

Валютный счет для физических лиц позволяет получить доход при хранении денег определенное время. А при досрочном распоряжении средствами прибыль не начисляется. Есть третий вид – мультивалютный счет, с которым можно получать прибыль от колебаний курса валют.

Часто банки предлагают его оформить в рублях, долларах или евро. Клиенту можно самому управлять финансами, к примеру, если будет рост курса доллара, то пользователю можно перевести свои средства в доллары. Почти все банки предлагают оформить валютный счет для физических лиц.

Но прежде чем его оформить, следует ознакомиться с предложениями нескольких финансовых учреждений:

  1. цена открытия и годовое обслуживание;
  2. комиссия за процедуру;
  3. сбор за пополнение;
  4. функция дистанционного управления.

Актуальные сведения находятся на официальном сайте. Там же есть информация и об оформлении валютного счета. Перед оформлением необходимо ознакомиться со всеми нюансами, чтобы потом не возникало сложностей.

Валютный счет в Сбербанке – выгодное дело.

Процедура осуществляется как в офисе, так и через интернет. В данном случае можно открыть депозитный или текущий счет в иностранной валюте. Ставки могут быть в пределах 0,01 – 1,25 % в год. Сроки размещения денег на счету могут быть от месяца до нескольких лет. В Сбербанке валютный счет бывает универсальным и до востребования.
В Сбербанке валютный счет бывает универсальным и до востребования.

Они отличаются тем, что депозит до востребования не имеет сроков, а универсальный действителен 5 лет, а затем пролонгация договора выполняется автоматически.

Ставка на остаток 0,01 % в год.

Оформить текущий счет можно в разных валютах – долларах, евро, японских иенах, канадских долларах, шведских кронах, фунтах стерлингов. Чтобы открыть депозит, нужно обратиться в отделение Сбербанка, где и подписывается договор. Платы за оформление и ведение нет, минимальная сумма составляет 5 долларов или средства, равные этому показателю.

Число пополнений и снятий не ограничено, при этом баланс должен быть не меньше неснижаемого остатка в размере 5 долларов.

В этом банке действует 1 предложение по валютному счету – текущий без начисления процентов. Оформить его можно в рублях, долларах, евро. Минимальной суммы нет, а срок – бессрочный. Отсутствуют ограничения относительно пополнения и снятия наличных средств. Подача заявки выполняется в офисе банка или интернет-банкинге, если физическое лицо является клиентом «ВТБ-24».
Подача заявки выполняется в офисе банка или интернет-банкинге, если физическое лицо является клиентом «ВТБ-24».

В этом случае должен быть доступ к личному кабинету.

Удаленные операции выполняются быстрее.

В этом банке валютный счет оформляется в евро, долларах, турецких лирах и фунтах стерлингах. Нужно лишь иметь паспорт, а оплата услуги равна 10 условным единицам. Обслуживание стоит столько же.

Плату не взимают для действующих вкладчиков и заемщиков. За переводы платят 1-10 % от суммы. Можно получить дебетовую карточку для распоряжения денежными средствами.

«Альфа-Банк» Банк позволяет оформить текущий счет в любой валюте. Можно выбрать 1 из 4 пакетов услуг – «Эконом», «Оптимум», «Комфорт» и «Максимум плюс». Разница состоит в цене пакета услуг.

Чем выше стоимость, тем больше возможностей предоставляется. Клиенты могут пользоваться услугами бесплатно при открытии счета для перечисления основного дохода. По условиям обслуживания, банк может открыть счет в любой валюте: рублях, долларах, евро.

Начисляется доход до 7 % на остаток.

Можно оформить карту и использовать дистанционные сервисы. Валюту переводят в любую нужную форму. Большинство счетов имеют функцию пополнения.

При этом клиенты могут переводить средства различными способами, но самыми популярными являются:

  • Перевод из другого банка. Благодаря реквизитам и паспорту получится зачислить средства.
  • Банкоматы. Многие аппараты имеют функцию внесения наличных. Если будет выбран банкомат, в чьем банке оформлен счет, то комиссии на перевод не будет. В большинстве случаев средства поступают моментально. Нужно лишь заполнить реквизиты, проверить их, внести средства и получить квитанцию.
  • Сервисы денежных переводов Visa Money Transfer или MasterCard ® MoneySend. Это удобные системы, действующие во многих банках. Перевести деньги не составит труда.
  • Через интернет. С большинством счетов можно работать удаленно. Онлайн-системы позволяют переводить средства быстро. В этом случае тоже указываются реквизиты. Онлайн-квитанция будет подтверждением внесения средств.
  • Кассы. Деньги внести можно в банке, у кассира. Потребуется наличие паспорта, реквизитов счета. Средства переводятся моментально. Кассир выдает чек о совершенной операции.

В зависимости от способа перевод может зачисляться как моментально, так и через несколько дней. Также иногда взимается комиссия, размер которой тоже отличается.

Все компании, осуществляющие предпринимательскую деятельность, имеют право на заключение контрактов с иностранными партнерами.

В данном случае требуется наличие валютного счета, к примеру, долларового. Оформление данной услуги допускается в том случае, если финансовая организация имеет на это специальную лицензию. Валютный счет организации позволяет:

  1. получать пенсию, зарплату.
  2. перечислять деньги по экспорту и импорту товаров;
  3. осуществлять финансовые сделки, субъекты которых находятся в другой стране;
  4. проводить операции с деньгами других стран;
  5. получать кредиты длительностью не больше полугода;

За всеми поступлениями банк тщательно следит.

Как только средства зачисляются на счет, поступает уведомление. За 15 суток требуется передать документы по произведенной операции в финансовую организацию.

У них есть разница. Ватные используют для расчетов в денежных единицах других стран.

При этом предоставляется SWIFT код, который применяют для взаимодействия с иностранным банком. А обычный расчетный счет открывают для ведения расчетов с партнерами в рублях. Он является «кошельком» для всех компаний.

Благодаря ему осуществляются многие финансовые операции, по которым составляется отчетность по работе фирмы. Где открыть валютный счет для юридических лиц?

Действуют предложения от следующих банков:

  • «Точка». За открытие и ведение не взимается плата. Цена перевода составляет 20-30 долларов.
  • «Модульбанк». Открытие и ведение бесплатное. Плата за перевод равна 300 – 3 000 рублей.
  • «Эксперт Банк». Оформление и ведение – 0 рублей. Перевод стоит от 150 рублей.
  • Сбербанк. Оформление счета стоит до 2 600 рублей, а ведение – 1 700. Перевод стоит 0,25–8 % от суммы.
  • «Тинькофф». Открытие и ведение бесплатное, а за 1 операцию взимается 0,15–0,2% от суммы.

Это лишь популярные предложения, но есть и другие.

В любом случае следует внимательно ознакомиться с условиями, а только потом приступать к оформлению счета. Подробнее с тарифами можно ознакомиться на официальных сайтах банков. Обычно финансовые организации не берут плату на открытие счета, если юридическое лицо уже присутствует на РКО в банке.

Валютный счет для организации оформляется по правилам банка. Сначала надо собрать документы. Требования к ним могут отличаться.

Но обычно организациям нужно предоставить:

  1. паспорта лиц, которые могут пользоваться счетом.
  2. выписку из ЕГРЮЛ/ ЕГРИП;
  3. учредительные бумаги;
  4. карточка с образцами подписей и оттиска печати;
  5. заявление, составленное по форме банковского учреждения;
  6. договор;
  7. ИНН;

Если счет оформляется в банке, в котором уже ведется обслуживание, то список требуемых документов уменьшается.

В данном случае менеджер попросит заполнить заявление и подписать договор. Когда открыт счет за пределами страны, то в течение 7 дней надо оповестить об этом ФНС. Иначе может быть выписан штраф в сумме 5 тыс.

рублей. При оформлении счета в России банк сам уведомляет налоговую.

Юридическому лицу необходимо:

  1. подписать договор.
  2. выбрать подходящий банк;
  3. открыть 3 аккаунта: текущий, транзитный, специальный;
  4. собрать документацию;
  5. проконсультироваться по поводу открытия счета в валюте;

Так происходит оформление в большинстве банков. После прохождения всех этапов можно пользоваться счетом для выполнения нужных операций. По любым операциям можно обращаться к представителям банка.

Где же лучше оформить счет? Каждый может выбрать подходящий вариант с приемлемыми для себя условиями.

Но важно учитывать, что некоторыми банками взимается плата за обслуживание, а другие этого не делают.

К тому же иногда можно получать доход от личных сбережений. Последние новости: 1999-2020 все самое лучше: инфо: подписка: Наши проекты: Отключить мобильную версию

Открытие валютного счета юридическим лицом

→ → → Добавить в «Нужное» Обновление: 3 апреля 2017 г.

В целях проведения внешнеторговых операций российским юридическим лицам зачастую требуется счет в валюте другого государства (чаще всего – в долларах США или евро).

Это связано с тем, что российская валюта используется в качестве средства расчета далеко не всеми субъектами внешнеторговых отношений.

в банках на территории РФ, как правило, не является проблемой как для отечественных, так и для иностранных субъектов. Юридические лица из других государств вправе открывать валютные счета в уполномоченных банках на территории нашей страны, имеющих соответствующую лицензию, без каких-либо ограничений.

Что касается валютных счетов российских юридических лиц, последние вправе:

  1. во вторых, открывать такие счета в банках других государств.
  2. во-первых, открывать такие счета в уполномоченных банках;

На основании открытие валютного счета для российской организации должно сопровождаться представлением банку установленного перечня документов. Среди них:

  1. документ, свидетельствующий о полномочиях руководителя организации, и др.
  2. учредительные документы;
  3. свидетельство о регистрации;

Важно отметить, что какими-либо специальными документами открытие и ведение валютных счетов не сопровождаются.

Перечень же документов одинаков как для счета в рублях, так и для счета в валюте. Для бухгалтерского учета операций по поступлению и списанию денег на валютных счетах организации ведут счет 52 «Валютные счета».

Если счет открывается за рубежом, то российское юридическое лицо обязано направить сообщение с информацией об открытии счета в банке другого государства в налоговую инспекцию.

Это необходимо сделать не позднее 1 месяца со дня открытия такого счета. Аналогичным образом следует сообщить и о закрытии счета, а также об изменении его реквизитов. Бланк такого сообщения утвержден Налоговой службой в Приказе от 21.09.2010. За нарушение срока исполнения этой обязанности организации придется заплатить штраф от 50 до 100 тысяч рублей ().
За нарушение срока исполнения этой обязанности организации придется заплатить штраф от 50 до 100 тысяч рублей ().

Если же организация вообще проигнорирует такую обязанность, штраф вырастет в разы ().

Помимо этого сообщения российской организации, открывшей счет за рубежом, вменяется обязанность каждый квартал отчитываться в налоговую инспекцию о движении средств по счету с приложением подтверждающих такое движение документов (выписок или других документов). Нарушение срока представления такого отчета повлечет штраф в соответствии с в зависимости от периода просрочки от 5 до 50 тысяч рублей. Предприниматели не пользуются какими-либо льготами в порядке исполнения указанных обязанностей по сравнению с юридическими лицами.

Открытие валютного счета для ИП тоже должно сопровождаться сообщением с информацией об открытии счета в банке другого государства в налоговую инспекцию. Кроме этого, предприниматели наравне с юридическими лицами должны каждый квартал отчитываться в налоговую инспекцию о движении средств по счету.

Ответственность же у предпринимателей не такая суровая, как у юридических лиц. За нарушение срока исполнения обязанности по уведомлению об открытии счета на предпринимателя могут наложить штраф от 5 до 10 тысяч рублей. За непредставление указанной информации штраф составляет от 40 до 50 тысяч.

Нарушение срока представления ежеквартального отчета повлечет штраф от 500 до 5 тысяч рублей. Также читайте:

Форум для бухгалтера: Поделиться:

Подписывайтесь на наш канал в

Открытие валютного счета

Copyright: фотобанк Лори Если субъект предпринимательской деятельности в силу сложившихся обстоятельств вынужден часто проводить — перед ним неминуемо возникнет необходимость в открытии валютного счета. Такие меры помогут проводить платежные операции без дополнительных затрат.

в банке осуществляется по правилам, установленным рядом действующих нормативных актов.

Процедура состоит из нескольких этапов.

  1. Инструкция ЦБ РФ от 30.05.2014 № .
  2. Ст. -859 ГК РФ.
  3. Закон от 10 декабря 2003 г. № «О валютном регулировании и валютном контроле».

в банке происходит практически аналогично открытию рублевого расчетного счета:

  1. после этого физическое или юридическое лицо заключает с банком договор.
  2. будущий клиент банка готовит пакет документов (заявление, копии учредительных документов, свидетельства о госрегистрации и др.) и вносит банку определенную сумму за открытие;
  3. обязательно надо обратить внимание на единовременную плату за открытие счета, стоимость годового обслуживания, курс валют и размер комиссии за проведение расчетных операций;
  4. руководство организации или изучают условия сотрудничества с различными банками на их официальных сайтах или посетив офис банковского учреждения;

Закрытие валютного счета в банке может быть произведено клиентом по его заявлению в любое время. После прекращения действия договора расчетные операции не проводятся.

Последовательность действий будет следующей:

  1. клиент сдает неиспользованные чековые книжки;
  2. клиент подает заявление о расторжении договора;
  3. банк выдает денежные средства или переводит их на иной счет в течение 7 дней с момента получения заявления;
  4. банк закрывает счет;
  5. сотрудники банка фиксируют сведения о закрытии счета.

Закрытие валютного счета в банке происходит по инициативе банковского учреждения или иных инстанций по основаниям, регламентированным действующим законодательством. С 2 мая 2014 года организации-налогоплательщики и ИП больше не обязаны извещать налоговую службу об открытии и закрытии банковских счетов — банки это делают сами (закон от 02.04.2014 № 52-ФЗ).

Но в отношении валютных счетов, открытых на территории других государств, такая обязанность сохранилась.

Резиденты по-прежнему должны ставить в известность ИФНС в течение месяца после открытия/закрытия счета. Нарушение срока уведомления влечет штраф: 1000-1500 руб. для ИП, 50 000-100 000 руб. для юрлиц. Если ИФНС не уведомить вовсе, штрафы вырастут до 4000-5000 руб. для ИП и 800 тыс.-1 млн.руб. для организаций ( КоАП РФ).
для ИП и 800 тыс.-1 млн.руб. для организаций ( КоАП РФ). Полные тексты нормативных документов в актуальной редакции вы всегда сможете посмотреть в Рубрики: Tags: Понравилась статья?

Подпишитесь на рассылку Валютные операции | 16:07 8 ноября 2017 Валютные операции Валютные операции Валютные операции | 13:27 17 декабря 2014, Налог на прибыль | 13:27 17 декабря 2014 Валютные операции Валютные операции Валютные операции Валютные операции Валютные операции | 14:58 8 апреля 2020 Валютные операции Валютные операции Банки | 15:40 25 сентября 2020 Валютные операции Валютные операции Валютные операции | 15:33 30 июля 2020 Больничный лист Трудовые отношения Налог на прибыль 6-НДФЛ Больничный лист Бухгалтерская отчетность Экономика и бизнес Налог на прибыль Бухгалтерская отчетность Кадровое делопроизводство Бухгалтерская отчетность Бухгалтерская отчетность Страховые взносы ПФР Бухгалтерская отчетность Налог на прибыль Современный предприниматель Налоги и учет для малого бизнеса © 2006 — 2020 Все права защищены.

При полном и частичном использовании материалов, активная ссылка на spmag.ru обязательна, при условии соблюдения .

Как открыть валютный счет для юридического лица

9 марта По требованию российского законодательства юридические лица открывают валютный счет в банке, чтобы заключать сделки с зарубежными контрагентами. Рублевые расчетные счета для этого не подходят.Когда компания открывает валютный счет в том банке, в котором у нее уже есть рублевый, то подает только заявление.В новый для себя банк юрлицо приносит полный набор документов.

Список зависит от банка и может состоять из:

  1. образцы подписей и печатей материально ответственных лиц.
  2. учредительных документов организации;
  3. свидетельства о постановке на налоговый учет;
  4. свидетельства о госрегистрации;

В течение недели предприниматель сообщает налоговой, что открыл счет в валюте.

Если этого не сделать, налоговая оштрафует на 5000 рублей.Большинство банков открывают счета в иностранной валюте бесплатно, но берут деньги за их обслуживание. Например, месяц обслуживания счета для валютных операций в Модульбанке стоит от 0 до 4500 рублей.

Это зависит от оборотов по счету и расходов по корпоративным картам. Стандартная цена в Тинькофф Банке — 990 рублей за месяц обслуживания. Чтобы компании могли проводить валютные операции, банки параллельно с текущим валютным счетом открывают еще один — .

Это внутренний счет, который не видит клиент, но нужен банку, чтобы проверять валютные поступления. Все доходы от иностранных клиентов и партнеров сначала попадают на транзитный, а затем — на текущий счет организации.Банк проверяет каждый перевод на валютный счет — это называется . Чтобы его пройти, организация за 15 рабочих дней с момента поступления денег на транзитный счет предоставляет документы:

  1. справка о валютных операциях.
  2. договор с клиентом;
  3. распоряжение о списании валюты с транзитного счета;

Если сделка больше, чем на 50 000 долларов, то нужна еще справка о подтверждающих документах и паспорт сделки.Дальше компания доказывает банку, что сделка легальная.

После того, как банк подтвердит сделку, он переводит валюту клиенту.Основная проблема, с которой сталкиваются многие организации — налоговое регулирование платежей и переводов в валюте. Как только компания получает валюту, она обязана учитывать ее в налогах. Даже если деньги лежат на транзите.Суммы, которые поступают, и средства, которые организация использует для расчетов с поставщиками и прочими контрагентами, переводят в рубли по текущему курсу Центробанка.

Эти цифры отражают в налоговой отчетности.Обязательно ставьте � Палец вверх этой статье, если она Вам понравилась.Подписывайтесь наш блог, чтобы не пропустить новые публикации!Спасибо, что дочитали до конца!Статья доступна на нашем сайте по адресу: Ссылка на «ВКонтакте»

Все о валютном счете ООО в 2020 году

Безналичные валютные операции на территории нашей страны находятся под контролем.

В обычной деятельности юридические лица обязаны пользоваться рублевыми расчетными счетами.

Принимать и производить оплату в иностранных денежных единицах ООО могут лишь в особых случаях.

Между собой резиденты РФ обязаны проводить расчеты в рублях (). Исключения из этого правила установлены отдельными федеральными актами.

Так, допускает использование иностранных денежных единиц в следующих случаях:

  1. покупки в зоне беспошлинной торговли;
  2. операции по соглашениям фрахтования, транспортной экспедиции, перевозки и страхования грузов, следующих через государственную границу.
  3. передача агентом (поверенным) валютной выручки принципалу (доверителю) от сделок с нерезидентами РФ;
  4. переводы за пределами России;
  5. обслуживание или реализация товаров пассажирам международных рейсов;

Список исключений охватывает 30 различных ситуаций, в которых расчет в российских рублях невозможен либо экономически нецелесообразен. Свободно оперировать иностранной валютой можно в рамках договора с банком.

Под действие ст. 9 закона 173-ФЗ попадают конвертация, получение займов в долларах, йенах, евро и т.

д. Расчеты в иностранных денежных единицах допускаются между резидентом и нерезидентом РФ.

Чаще всего речь идет о внешнеторговых контрактах. Здесь ограничений не установлено. Для проведения безналичных операций компании, предприниматели и рядовые граждане открывают в банке валютный расчетный счет.

Это право предоставлено клиентам .

Инструмент необходим для совершения платежей в пользу контрагентов, приемки и хранения выручки.

Первичный контроль осуществляет кредитная организация.

К каждому валютному счету открывает транзитную учетную запись. На нее зачисляют все входящие платежи для проверки. Ограничения снимают лишь после предоставления банковским работникам документального подтверждения сделки (контракта, отгрузочной накладной, таможенной декларации, инвойса и др.).

Организация вправе вести расчеты через разные финансовые учреждения. Выбор банка всегда остается за компанией. Нормативные акты не запрещают ООО открывать сразу несколько валютных счетов.

Об отсутствии ограничений прямо заявлено в п.

1 ст. 14 закона 173-ФЗ. В 2020 году коммерсанты чаще оперируют:

  1. долларами;
  2. йенами;
  3. юанями;
  4. евро;
  5. белорусскими рублями;
  6. казахскими тенге.

Спектр валют зависит от финансовой мощи кредитной организации. Самый широкий перечень предлагают лидеры рынка Сбербанк, ВТБ, УРАЛСИБ.

Пример: ООО «Мимоза» продает иностранным контрагентам текстильные изделия. С одним деловым партнером общество заключает долларовый контракт, а с другим – соглашение в евро.

При этом закупить материал для изготовления продукции фирма должна в Китае. С поставщиком подписывается договор в юанях. Для получения выручки компания откроет в банке счета: в долларах США и евро.

Для расчетов за ткани придется купить юани.

ООО «Мимоза» приобретет их за рубли со своего текущего счета.

Необходимую сумму сначала зачислят на отдельную учетную запись Это будет третий валютный счет общества. Только после этого деньги разрешат отправить китайскому производителю. Противоречить законодательству такая схема не будет.

Валютные расчеты имеют ряд отличий. Первая особенность заключается в платежных реквизитах.

При заключении договора банк выдает информацию о двух учетных записях:

  • Расчетный валютный счет ООО. Его номер нужно указывать во внешнеторговых контрактах и прочих соглашениях. С этой учетной записи будут осуществляться все исходящие платежи в иностранных денежных единицах.
  • Транзит. Номер необходим для составления инвойсов. Реквизиты используются для получения валютной выручки, например, при экспорте товаров или возврате неотработанных авансов. Единой формы инвойса не утверждено. Документ составляют преимущественно на английском языке, указывая платежные данные, стороны контракта, сумму в валюте, сведения о таможенном контроле.

Вторая особенность кроется в . Движения по каждому валютному счету отражают в реестрах. Капитал в иностранных денежных единицах влияет на оценку активов и пассивов.

Перерасчет на рубли производится по курсу, действовавшему в день хозяйственной операции. Составлять проводки необходимо с опорой на .

Наиболее распространенными являются следующие учетные записи: Наименование валютной операции Дебет Кредит Поступление выручки Получение ссуды или займа под проценты 52 () Внесение сумм учредителями, представителями обособленных подразделений и т.

д. 52 , , Оплата контрагентам 52 Возврат кредитов 66 (67) 52 Перевод средств учредителям, обособленным подразделениям и т.

д. 75, 76, 79 52 При работе с валютой бухгалтеру необходимо рассчитывать курсовую разницу. Прирост стоимости будет считаться доходом (Дт57/Дт91.02), а уменьшение – потерями (Дт91.02/Кт57).

Правила заключения договоров с клиентами едины для всех российских банков. При размещении оферт кредитные организации, руководствуются положениями , а также законами и .

Перечень документов для оформления утвержден :

  1. карточка с образцами подписей;
  2. лицензии, допуски, разрешения.
  3. доверенности, приказы и прочие документы о наделении полномочиями ответственных лиц;
  4. устав и решение о создании ООО;
  5. протокол или решение о назначении руководителя;

Список документов зависит от того, в каком банке у ООО открыт рублевый счет. Постоянным клиентам достаточно сообщить о намерении совершать валютные операции и заполнить заявку.

Соглашение будет оформлено в течение 1–2 рабочих дней.

Компаниям, не сотрудничавшим с финансовым учреждением, воспользоваться упрощенным порядком не удастся. Им нужно собирать полный комплект документов. Наименование кредитной организации Стоимость оформления Плата за ведение счета Комиссия за перевод Сбербанк РФ 2500 (в евро – 2850) рублей1700 (в евро – 1770) рублей ежемесячно, бесплатно при отсутствии операций более 5 месяцев подрядПереводы в другие банки стоят 0,3%, но не менее 15 и не более 200 долларов США за операцию.

С платежей в пределах ПАО Сбербанк РФ удерживают 0,05%. Минимум установлен на уровне 5, а максимум – 200 американских долларов ВТБ Стоимость открытия валютного счета составляет 3 тыс.

рублей, но может меняться в зависимости от тарифаЕжемесячная плата по договору при подключении к дистанционной системе составит 600 рублей.

В отдельных случаях она вырастает до 5000За переводы на территории РФ комиссия составит 0,3%.

С транзакций за пределами страны банк удержит 0,35% Альфа Банк По тарифу «Альфа-Бизнес ВЭД» первый счет в иностранной валюте открывают бесплатно.

Последующие инструменты обойдутся компании в 1300 рублейЕжемесячно за каждый последующий счет нужно платить 800 рублей. По первому договору плата не удерживается Внутренние операции – 1% (минимальная комиссия – 900, максимальная – 30 000 рублей).

Межбанковские переводы на счета физлиц-нерезидентов облагаются по той же ставке.

Если средства отправляются организациям, вознаграждение банков составит 0,13%.

Минимумы и максимумы зависят от валюты перевода Тинькофф Бесплатно Бесплатно Межбанковские переводы облагаются комиссией в 0,2%, но не менее 49 долларов США, фунтов стерлингов, евро.

Ставка понижается при выборе тарифов «Продвинутый», «Профессиональный» Таким образом, валютный счет – это особый расчетный инструмент, использование которого допускается лишь в определенных законом случаях. Организации открывают его с целью исполнения внешнеторговых контрактов, инвестирования в перспективные денежные единицы и хранения выручки по иностранным проектам. Все операции подлежат контролю, а порядок их бухгалтерского учета регламентируется отдельным приказом Минфина РФ.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+