Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Приказобразец заполнения 3 ндфл на вычет с покупки квартиры

Приказобразец заполнения 3 ндфл на вычет с покупки квартиры

Приказобразец заполнения 3 ндфл на вычет с покупки квартиры

Образцы (примеры) заполнения 3-НДФЛ

Когда подают 3 НДФЛ Существует несколько причин для подачи декларации. Основная цель – перечисление налога с дополнительной прибыли или возврат излишне удержанного.

Квалифицированная помощь в заполнении декларации 3 НДФЛ обеспечивает отсутствие ошибок и минимальную потерю времени на получение вычета.

НК предусматривает несколько ситуаций, когда существует возможность получения компенсации:

  • Строительство, приобретение дома или квартиры с правом регистрации проживания – имущественный вычет.
  • Свое обучение или ребенка (до 24 лет, очно).
  • Покупка автомобиля.
  • Дорогостоящие операции или медицинские препараты.
  • Добровольное страхование.

В свою очередь, дополнительная налогооблагаемая прибыль обязывает предоставлять платежные подтверждения для назначения отчислений. При осуществлении в один отчетный интервал продажи и реализации материальных ценностей результат удержания и возмещения вычисляется математическим путем.

Уплата засчитывается взаимозачетом.

В законодательстве постоянно происходят изменения регламента документооборота, поэтому важно отслеживать его актуальность.

Подать налоговую декларацию разрешено сразу за трехлетний срок.

Чтобы грамотно оформить и сдать 3 НДФЛ без лишних проблем, нужно соблюдать главные правила:

  • Перечень необходимых листов зависит от характера вычета и типа отчетности.
  • Чтобы отчитаться по разным местам работы, заполняются раздельные блоки с ОКТМО и информацией о заработной плате.
  • Везде проставляется порядковая нумерация, ИНН, датирование и подпись.
  • Недопустимы исправления, помарки.
  • Заполнить на компьютере через программу или собственноручно (только чернилами синего или черного цвета).
  • В расположении строго соблюдается порядок и нумерация.
  • Каждому календарному интервалу предназначена индивидуальная форма 3 НДФЛ.
  • Налоговая декларация оформляется в двух экземплярах. При распечатке на принтере допускается только односторонняя печать.

Базовые блоки налоговой декларации, обязательные к заполнению:

  1. раздел 2 для исчисления налоговой базы;
  2. титульная сторона с персональными данными;
  3. раздел 1 для указания итогов по всем ОКТМО;
  4. доходы из официальных источников.

Специальные закодированные бланки упрощают и унифицируют обработку материалов.

Современные электронные системы подбирают вариант комплектации по указанным требованиям, что позволяет сэкономить время на вычитку требуемых граф.

Удобный сервис, точность вводимых данных обеспечивают грамотность и достоверность полученных расчетов. Декларация 3 НДФЛ подается по форме КНД 1151020 с использованием справки о заработной плате нового образца для 2018 года. Физическим лицам, сменившим ранее место работы, придется вновь заказывать документ для вычета.

Физическим лицам, сменившим ранее место работы, придется вновь заказывать документ для вычета. По правилам налоговая декларация включает главную часть, обязательную для всех вычетов: 1. Титульный лист – указывается серия, номер паспорта и специальные кодировки:

  1. налоговый период;
  2. налоговый орган;
  3. документ, подтверждающий личность;
  4. принадлежность к РФ.
  5. страна;

2.

Страницы 1 и 2 основываются на конечных подсчетах. 3. Доходы по нарастанию:

  1. в организациях России – №1;
  2. за пределами РФ – №2;
  3. для тех, кто занимается частной практикой, предпринимателей и адвокатов – №3.

4. Лист 4 – при наличии необлагаемых финансовых ресурсов.

Обоснованием принятия декларации также служит заявление от налогоплательщика. Для перечисления денег потребуется заполнить реквизиты банковского счета и сведения о физическом лице. По окончании все страницы подсчитываются, указывается их количество.

Чтобы воспользоваться налоговым вычетом за обеспечение жилищных условий, потребуется приложить все чеки и выписки со счетов, подтверждающие личные финансовые затраты. К базовому комплекту необходимо добавить Приложение 7 со следующими характеристиками:

  • Сумму вычетов за предыдущие периоды и срок первоначального зачета.
  • Размер базы налогообложения для определения общего размера вычета.
  • Когда зарегистрирована собственность.
  • Адрес, кадастровый номер, долевое владение.
  • Остаток вычета.

При покупке квартиры в кредит, нормами законодательства предусмотрено использование вычета на уплату процентов после истечения кредитования.

Для этого отдельно подсчитывается переплата по банковской выписке и вносится в отдельные поля. Сумма возврата за частный дом включает стоимость земельного участка. Однако претендовать на начисление процента стоимости от отдельной земли невозможно.

При заполнении декларации 3 НДФЛ для социального вычета используется Приложение 5. Здесь указаны типы расходов: образование, медицинские услуги, стандартный вычет.

Сюда входит также благотворительность, добровольное страхование, пенсионные накопления. Полный список публикуется и постоянно обновляется на государственных порталах открытого доступа.

На налоговый вычет есть право у обучающегося на платной основе, либо у родителя за своего ребенка на очном отделении.

Вместе с основными бумагами требуется договор об образовании, его копия и квитанции оплаты. Для возврата из бюджета за лечение учитываются следующие категории:

  1. Стандартная терапия.
  2. Дорогостоящее лечение.
  3. Медикаменты.

Для зачета медикаментов используется установленный регламентом рецепт и квитанции об оплате.

Обратите внимание, что не все лекарственные средства попадают в категорию для компенсации. Официальный перечень утвержден Правительством в постановлении №201 от 19.03.2001 года. Максимальная компенсация составляет 15600 р.

Налоговый вычет также полагается на детей. По классической схеме данную услугу обеспечивает работодатель через бухгалтерский отдел помесячно, но также есть возможность воспользоваться единовременным возмещением. В Приложении 6 поля заполняют, согласно виду попечительства и льготе.

На всех несовершеннолетних членов семьи положен вычет. На первых двух рассчитывают по 1400 рублей, а на третьего и последующих по 3000.

Компенсации прекращаются с момента достижения 350000 руб. нарастающим итогом заработанных средств родителем.

Заполнить и вовремя отчитаться в ФНС придется и гражданам, получившим материальную выгоду от собственного или иного имущества. Избежать этой процедуры можно при условии нахождения предмета сделки в собственности более 3 и 5 лет, в зависимости от способа получения (по наследству, в дар, по договору).

К общему комплекту добавляют Приложение 6, где отдельно обозначают факт реализации объекта полноправного владения и долевого с указанием расходов на приобретение.

Согласно НК, 1 млн. руб. с квартиры налогом не облагается. Соответственно, конечная цифра равна 13 % от стоимости после вычитания необлагаемого миллиона.

Также может выявиться, что выгода от сделки на недвижимость отсутствует и тогда удержание не производится. Принципиальной разницы в заполнении 3 НДФЛ за разные интервалы нет. В отчетность периодически вводятся некоторые коррективы в виде названия операций, удаления и добавления пунктов, принимаемых к учету.
В отчетность периодически вводятся некоторые коррективы в виде названия операций, удаления и добавления пунктов, принимаемых к учету.

Для правильного оформления обратите внимание на образцы вычетов, предоставляемые проверенными ресурсами.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.

Как получить правильную декларацию 3-НДФЛ быстрее и проще всего?Проще всего быстро подготовить правильную декларацию 3-НДФЛ с Налогией. С Налогией Вашу декларацию не придется переделывать. Налогия сформирует нужные листы бланка, подсчитает итоговые показатели, проставит нужные коды и проверит данные.

Вы получите правильную декларацию и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести декларацию в инспекцию самому или подать ее онлайн.

Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации по доходам, полученным за пределами России в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации по доходам от предпринимательской деятельности в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации по доходам, полученным за пределами России в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации по доходам от предпринимательской деятельности в формате PDF.

. . .

Образец заполнения 3-НДФЛ в 2017 году при покупке квартиры

Актуально на 15 марта 2017 Время для прочтения: 10 минут Прочитано: Сохранить статью Содержание В нашей консультации вы найдете образец заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры, который поможет получить имущественный вычет по такой сделке. При этом мы пошагово разберем, как оформить декларацию. Можно привести массу примеров заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры.

Однако объединяет их то, что в каждом случае декларация должна состоять из одних и тех же частей.

А именно:

  • Лист Д1.
  • Титульный лист.
  • Лист А.
  • Раздел 1.
  • Раздел 2.

Также см.

«». Если же говорить о пошаговом заполнении 3-НДФЛ при покупке квартиры, то необходимо придерживаться такого порядка: Один из основных нюансов, как заполнить 3-НДФЛ при покупке квартиры, всплывает при оформлении Листа А, если заявитель получал доходы сразу от нескольких источников. Например, по главному месту службы и по совместительству от разных нанимателей.

Соответственно, у каждого из них свой ИНН и код ОКТМО. В этом случае для каждого такого реквизита надо оформлять отдельную часть Листа А.

Проще говоря, количество заполненных частей Листа А должно соответствовать числу ИНН и кодов ОКТМО у источников доходов физического лица согласно справкам 2-НДФЛ.

Также отметим, что оформление 3-НДФЛ при покупке квартиры обязывает общую сумму положенного (заявленного) вычета распределить пропорционально по разным ОКТМО.

Подробнее об этом см. «». Согласно требованиям ФНС, правильное заполнение 3-НДФЛ при покупке квартиры и в иных ситуациях подразумевает проставление прочерков во всех незаполненных строках и ячейках. Кроме того, все суммы подоходного налога приводят без копеек, а остальные рублёвые показатели – с ними. Причем суммы до 50 копеек отбрасывают, а от 50 – считают за 1 рубль.

Каждый человек волен выбирать, как заполнить 3-НДФЛ при покупке квартиры:

  1. с помощью программы ФНС «Декларация 2016».
  2. в режиме онлайн в личном кабинете физлица на официальном сайте ФНС www.nalog.ru;
  3. на бумажном бланке от руки или путем набора на компьютере;

Независимо от способа, который вы выберите, образец заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры в 2017 году должен быть выполнен по форме этой декларации, утвержденной приказом налоговой службы России от 24 декабря 2014 года № ММВ-7-11/671. Также см. «». На наш взгляд, с помощью бесплатной программы от ФНС оформить вычет НДФЛ по купленной квартире несколько проще, поскольку это приложение многие параметры и реквизиты декларации выставляет самостоятельно, а также отбирает необходимые листы.

О том, как заполняется 3-НДФЛ при покупке квартиры и в других ситуациях с помощью данной программы, мы подробно говорили . Как правило, заполнение 3-НДФЛ при покупке квартиры идет по стандартной схеме.

При этом личность продавца и цена сделки не имеют значения для налоговых целей. На основании подп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ имущественный вычет в форме 3-НДФЛ с покупки квартиры можно заявить в сумме фактически понесенных затрат, но не свыше 2 млн рублей.

Поэтому в договоре продажную цену квартиры обычно прописывают не ниже данной суммы.

А затраты, понесенные на такую покупку – это в большинстве случаев зарплата человека за минувший год.

Теперь о том, как оформить 3-НДФЛ при покупке квартиры. Условимся, что Широкова Елена Алексеевна (ИНН 771822445588) в 2016 году трудилась в ООО «Гуру» и получила общий доход в размере 570 000 рублей. При этом никакие вычеты работодатель ей не предоставлял.

В итоге с этого дохода ООО «Гуру» полностью удержало и перечислило в бюджет подоходный налог в сумме 74 100 рублей по ставке 13%. Кроме того, в 2016 году Широкова понесла расходы на покупку у физического лица квартиры за 3 500 000 рублей, которая расположена в г. Раменское Московской области.

Право собственности на данное жилье оформлено на Широкову 09.02.2016, а акт приема-передачи квартиры – 11.02.2016. Установленные ФНС правила заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры предполагают представление подтверждающих документов.

На этот раз их будет пять:

  • Копия платежного документа.
  • Справка о доходах за 2016 год от налогового агента по форме 2-НДФЛ (напрямую закон не обязывает прилагать).
  • Копия акта приема-передачи квартиры (обычно – при ипотеке).
  • Выписка из ЕГРН (ведет Росреестр).
  • Копия договора купли-продажи жилья.

Как было сказано, чтобы сделать возврат НДФЛ при покупке квартиры бланк в 2017 году заполняют последовательно по схеме, которая приведена выше.

Это исключит путаницу и ошибки при внесении данных в декларацию. Так, для Широковой образец заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры для целей получения вычета будет состоять из 5 страниц.

На первом листе декларации Широкова показывает общие сведения о себе согласно паспорту РФ без сокращений. Поскольку для нее это первый отчет по доходам за 2016 год, в поле «Номер корректировки» стоит «0».

Обратите внимание: свой ИНН Широкова указывает на каждой странице декларации.

А что касается кода налоговой инспекции, то он совпадает с первыми четырьмя цифрами ИНН. Так же, как код региона в адресе совпадает с первыми двумя цифрами ИНН. «Код страны» – это гражданство/подданство декларанта. Например, Россия – 643, Белоруссия – 112. Его берут из Общероссийского классификатора стран мира – ОКСМ.

Его берут из Общероссийского классификатора стран мира – ОКСМ. Подробнее об этом см. «». В строке «Код категории налогоплательщика» Широкова ставит «760», поскольку она «иное физическое лицо, декларирующее доходы в соответствии со статьями 227.1 и 228 Кодекса, а также с целью получения налоговых вычетов в соответствии со статьями 218-221 Кодекса или с иной целью». Для обладателя российского паспорта «Код вида документа» имеет значение 21.

Подробнее об этом см. «». Не забудьте в номере контактного телефона указать все необходимые местные коды. Также см. «». Налоговая инспекция должна понимать, за счет чего возвращать налог. Поэтому заполнение формы 3-НДФЛ при покупке квартиры обязывает указать источники дохода, которые в 2016 году сформировали суммы НДФЛ к возврату.

Для этих целей служит справка 2-НДФЛ, которую по первому запросу обязан предоставить работодатель. Почти все реквизиты при оформлении Листа А берут из нее.

В строке 020 «Код вида дохода» ставим «06» – доход по трудовому (гражданско-правовому) договору, НДФЛ с которого удержан налоговым агентом. Подробнее об этом см. «». Здесь мы подходим к тому, в чем смысл пошагового заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры: в 2017 году сведения из Листа А Широкова перенесет в Раздел 2. Также см. «». В рамках заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры на Листе Д1 отражают понесенные затраты.

Объекту «квартира», по которому Широкова заявляет вычет, соответствует код «2». Подробнее об этом см. «». Поскольку Широкова единоличный собственник квартиры, в поле 030 ставим код «01», так как вычет положен только ей.

А вообще эти коды берем из Приложения № 3 к приказу ФНС от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671. Поле 040 скажет налоговикам, пенсионер Широкова либо нет.

Поскольку положительный ответ даёт ей право перенести остаток имущественного вычета на предшествующие периоды. Строку 100 Широкова не заполняет, так как:

  1. вычет заявлен впервые;
  2. подтверждающие право на вычет документы датированы после 01.01.2014.

Хоть квартира в г.

Раменское и обошлась Широковой в 3,5 млн рублей, на вычет завить можно только максимум 2 млн рублей.

Значение поля 200 берут из строки 080 листа А – 570 000 р. Это меньше, чем 2 млн рублей, значит Широкова может претендовать на вычет по квартире. В итоге на 2017 год перейдет 1 430 000 рублей вычета (2 млн р.

– 570 000 р.). Также см. «». Представленный выше образец заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры подразумевает, что Широкова не получала вычеты через налогового агента (например, не положены).

Необлагаемых доходов тоже не было.

Строку 040 она берет из поля 210 Листа Д1. Поскольку показатели полей 030 и 040 равны, полученная разница равна нулю. Это поле 060. Строку 070 получаем путем перемножения строки 060 (0 руб.) на 13%.

В итоге получаем ноль рублей. В строку 080 показатель переносим из поля 100 Листа А. Также см. «». Принято, что пошаговое заполнение 3-НДФЛ при покупке квартиры финиширует заполнением Раздела 1. Сюда в поле 050 Широкова переносит сумму налога, которую бюджет должен ей вернуть в связи с решением жилищного вопроса.
Сюда в поле 050 Широкова переносит сумму налога, которую бюджет должен ей вернуть в связи с решением жилищного вопроса.

Также см. «». В данном случае ОКТМО Широкова берет из справки 2-НДФЛ. То есть это будет код не по месту ее жительства, а где налоговый агент отчислял подоходный налог. Подробно об этом . 20.03.2017 21.03.2017 22.03.2017 22.03.2017 23.03.2017 23.03.2017 Подписывайтесь на новости: Подписаться на рассылку © 2013—2020 – «Бухгуру» ГлавнаяПолезноеО нас Разместить объявление[contact-form-7 404 "Not Found"] Scroll Up

3-НДФЛ 2020 образец заполнения при покупке квартиры

Налогоплательщики, которые официально трудоустроены, и с доходов которых регулярно оплачивается подоходный налог (перечисляет работодатель) вправе рассчитывать на получение имущественного налогового вычета при покупке квартиры или другой недвижимости.

Этот имущественный налоговый вычет представляет собой возврат оплаченного НДФЛ. Максимальная сумма возврата налога составляет 2 млн.

руб. Другими словами, налогоплательщик может оформить имущественный налоговый вычет на сумму, которая равна 260 тыс. руб. Она получается путем умножения 2 млн.

руб. на 13% (ставка налогообложения доходов).Условия для получения имущественного налогового вычета:

  1. есть документы, подтверждающие трату денежных средств на покупку квартиры.
  2. налогоплательщик ранее не использовал свое право на получение налогового имущественного вычета;
  3. официальное трудоустройство;

Для оформления вычета необходимо заполнить и написать заявление в произвольной форме.Для оформления вычета заполняют следующие разделы Налоговой Декларации:

  1. Приложение 2 (при наличии источников доходов за пределами РФ);
  2. Приложение 7.
  3. Раздел 1;
  4. Титульный лист;
  5. Приложение 1;
  6. Раздел 2;

На каждом листе декларации проставляют его номер и подписывают.Рассмотрим составление Налоговой Декларации на примере.Петров С.

И. в 2020 году приобрел квартиру стоимостью 3 млн. руб. За год его заработная плата составила 900 тыс. руб. Из нее был оплачен НДФЛ в размере 117 тыс.

руб. Даже если квартира была куплена за 3 млн. руб., налогоплательщик вправе претендовать на получение вычета в максимальном размере 2 млн. руб.Изначально заполняем Титульный лист.

В верхней части прописываем ИНН налогоплательщика. Проставляем код налогового периода, указываем отчетный год, номер корректировки 3-НДФЛ. Затем проставляем код страны, гражданином которой является физическое лицо.

Для россиян — 643. Прописываем его ФИО (полностью), паспортные данные или сведения о другом документе, удостоверяющем личность.

Подтверждаем, кто именно подает отчет: налогоплательщик лично или его представитель.

Раздел 1 предназначен для отражения информации о сумме возврата налога.

В нем указывают КБК налогооблагаемых доходов, ОКТМО.

В строке 010 проставляем код «2».

Он свидетельствует о том, что нам необходимо вернуть из бюджета НДФЛ. Строку 040 нужно оставить пустой, так как нам необходимо оформить возврат налога из бюджета. Значение строки 050 переносится из Раздела 2 3-НДФЛ.В Разделе 2 заполняют такие строки:

  1. 010 — размер годового дохода налогоплательщика;
  2. 002 — «иное»;
  3. 040 — размер имущественного налогового вычета (из Приложения 7);
  4. 001 — налоговая ставка;
  5. 080 — подоходный налог (в соответствии с указанным размером дохода).
  6. 030 — сумма дохода, из которой рассчитывается НДФЛ (аналогичное значение, что в строке 010, при условии, что в отчетном периоде налогоплательщик не получал необлагаемых доходов);

В строке 160 указываем размер НДФЛ, который нужно вернуть из бюджета.Приложение 1 предназначено для отражения источников доходов, которые находятся на территории РФ.

В его строках указывают следующую информацию:

  1. 080 — сумма НДФЛ, удержанная источником дохода.
  2. 020 — код вида дохода (заработная плата — 07);
  3. 040 — КПП работодателя;
  4. 030 — ИНН работодателя;
  5. 050 — ОКТМО;
  6. 060 — название работодателя;
  7. 010 — налоговая ставка, по которой облагается доход налогоплательщика;
  8. 070 — размер дохода, полученного от данного источника;

В Приложении 7 проводим расчет имущественного налогового вычета.

В его строках прописываем такие данные:

  1. 010 — код объекта (02 — квартира);
  2. 080 — стоимость квартиры согласно договору купли-продажи (не более максимальной суммы имущественного вычета);
  3. 100 — сумма имущественного налогового вычета за предыдущие годы (при их получении);
  4. 032 — номер объекта (условный, инвентарный, кадастровый);
  5. 120 — размер вычета, предоставляемого работодателем на основании уведомлений ФНС РФ (если он был предоставлен);
  6. 150 — сумма расходов на покупку квартиры, принимаемая в качестве вычета;
  7. 040 — дата оформления акта передачи;
  8. 110 — сумма вычета по процентам, которая использована в предыдущие годы;
  9. 090 — заполняют при покупке квартиры в ипотеку;
  10. 130 — размер вычета по процентам по кредиту, если он был предоставлен ранее;
  11. 033 — адрес расположения объекта (при написании одного из номеров строку можно не заполнять);
  12. 140 — размер налоговой базы;
  13. 031 — код номер объекта (кадастровый, инвентарный, условный);
  14. 030 — способ приобретения квартиры;
  15. 160 — сумма ипотечных процентов, принимаемая в качестве вычета;
  16. 170 — сумма имущественного налогового вычета, которая переходит на следующий отчетный год.
  17. 070 — размер доли при приобретении квартиры в долевую собственность;
  18. 050 — дата регистрации права собственности на квартиру;
  19. 020 — код признака налогоплательщика;

В строке 180 указываем оставшийся вычет по ипотечным процентам.

  • ТЕГИ

Как самому заполнить 3-НДФЛ при покупке квартиры

22 февраля 2020Чтобы получить вычет по НДФЛ в связи с приобретением жилья, нужно представить в ИФНС пакет документов, среди которых обязательно должна быть декларация 3-НДФЛ.

Заполнять ее удобно в программе налоговиков, доступной всем. Составляем декларацию в программе Прежде чем браться за декларацию вам нужно получить у своего работодателя справку по форме 2-НДФЛ, а также скачать программу для составления декларации 3-НДФЛ с и установить ее на свой ПК. Также вы можете составить декларацию и в Личном кабинете на сайте ФНС.

Однако он есть не у всех. В отсутствие Личного кабинета оформление 3-НДФЛ в программе – самый удобный вариант. Рассказывая о заполнении 3-НДФЛ, мы будем исходить из того, что оформляет ее физическое лицо – гражданин РФ, не являющийся ИП, работающий по трудовому договору, постоянно проживающий на территории РФ, который по договору купли-продажи приобрел квартиру в 2018 году.

Шаг 1. Запускаем программу «Декларация 2018».

Появится окно программы с активной вкладкой «Задание условий» в левой верхней части. Шаг 2. Устанавливаем условия. Здесь вам нужно будет указать только номер инспекции и ОКТМО.

Четырехзначный код своей инспекции вы может узнать . Для этого нужно будет ввести ваш адрес по прописке, включая индекс. Сервис сам выдаст вам код ИФНС и ниже ОКТМО.

Остальные поля в открывшемся окне трогать не нужно.

Необходимые галки и точки в них по умолчанию будут расположены так, как нужно. Выглядеть это все должно примерно так: Шаг 3.

Переходим на вкладку «Сведения о декларанте».

Здесь вам нужно указать сведения о себе, включая свой ИНН. Он, кстати, есть в справке 2-НДФЛ в разделе 2 «Данные о физическом лице – получателе дохода», указывается по строке «ИНН в Российской Федерации». Шаг 4. Переходим на вкладку «Доходы, полученные в РФ».

Здесь вам нужно будет указать данные из справки 2-НДФЛ. Под желтой цифрой 13 нужно нажать на зеленый плюс. Откроется новое окно, где необходимо отразить сведения о вашем работодателе.

Их перенесите из раздела 1 «Данные о налоговом агенте» вашей 2-НДФЛ (наименование работодателя, ИНН, КПП, ОКТМО).

Если у вас есть дети и вы писали заявление на вычет данному работодателю, то поставьте галку напротив поля

«Расчет стандартных вычетов вести по этому источнику»

.

Дальше нажимаете кнопку «Да». После этого в верхнем белом поле в списке «Источники выплат» появится наименование вашего работодателя. Теперь вам надо нажать на следующий плюс (пониже), чтобы добавить доходы, которые вы от него получили.

Сведения о доходах указываются помесячно так же, как и в справке 2-НДФЛ в разделе 3. То есть из справки переносится код дохода, сумма и порядковый номер месяца.

Вот как будет заполнен январь: Если в этом месяце вам предоставлялся вычет, то аналогичным образом указываете его код и сумму (тоже по данным из раздела 3 справки). Затем нажимаете «да». Чтобы добавить каждый новый доход, нужно заново нажимать зеленый плюс и добавлять сведения вручную. Но если вам ежемесячно выплачивали оклад в одной и той же сумме, то вы можете воспользоваться кнопкой «Повторить доход».

Если вы ошибетесь и укажете не ту сумму, то нажав кнопку минус в любой момент можете его удалить. Когда вы укажете всю информацию о доходах, в строку «Сумма налога удержанная» надо будет перенести сумму из одноименной строки справки 2-НДФЛ. Шаг 5. Переходим на вкладку «Вычеты».

Сначала под значком с домиком вам нужно будет поставить галку в графе «Предоставить имущественный вычет». И снова нажать на зеленый плюс, чтобы добавить сведения о приобретенном жилье.

Здесь вы заполняете все необходимые поля.

Нужные сведения вы найдете в своей выписке из ЕГРП на жилье. Затем нажимаете «да». Шаг 6. Нажмите на кнопку «Сохранить» (в верхней части окна), чтобы не потерять введенные данные, и кнопку «Просмотр», после чего у вас на мониторе должна появиться ваша заполненная декларация. Ее останется только распечатать, подписать и вместе с документами, подтверждающими ваше право на вычет, представить налоговикам.

Желаем успешного получения имущественного вычета без затрат на консультантов и посредников! Остались вопросы? Пишите в комментариях и ставьте лайк

3-НДФЛ образец заполнения: налоговый вычет при покупке квартиры 2020

Налогоплательщики, которые официально трудоустроены и с их доходов оплачивается НДФЛ, при покупке объекта недвижимости вправе заявить на получение имущественного налогового вычета. Его предоставляют в соответствии со статьей 220 НК Российской Федерации.Чтобы получить имущественный налоговый вычет, необходимо подать Налоговую декларацию .

Ее форму ежегодно утверждает ФНС РФ. Сумма предоставляемого налогового вычета на приобретение недвижимого имущества (квартиры) составляет не более 2 000 000,00 рублей.

То есть, возврат оформляют на сумму 260 000,00 рублей. Также есть возможность оформить налоговый вычет по расходам на оплату ипотечных процентов.

Максимальная сумма такого вычета составляет 3 000 000,00 рублей.

То есть, вернуть удастся до 390 000,00 рублей.Чтобы оформить вычет и подать декларацию, необходимы такие документы:

  1. договор ипотечного кредитования (если квартира куплена в ипотеку);
  2. (выдает работодатель);
  3. платежные документы, чеки, расписки и прочее (в качестве подтверждения траты финансов);
  4. другие необходимые документы.
  5. свидетельство права собственности (после переоформления квартиры);

Стоит учесть, даже если квартира была куплена, например, за 2 500 000,00 рублей, налогоплательщик вправе заявить на получение вычета на сумму только 2 000 000,00 рублей.

Это правило прописано в законодательстве.Подать декларацию 3-НДФЛ на получение налогового имущественного вычета можно в любой временной промежуток налогового периода.В ней заполняют такие разделы:

  1. Разделы 1 и 2;
  2. Приложение 1;
  3. Титульный лист;
  4. Приложение 7.

Если у налогоплательщика были доходы от источников, находящихся за пределами Российской Федерации, он должен заполнить Приложение 2.Отчет подают несколькими способами:

  1. отправить по почте письмом с уведомлением;
  2. лично при визите в ИФНС РФ по месту регистрации (проживания);
  3. отправить в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика или через портал «Госуслуги».

Вместе с декларацией предоставляют документы, подтверждающие право на получение имущественного налогового вычета.Рассмотрим заполнение Налоговой декларации при оформлении имущественного налогового вычета при покупке квартиры.Иванов И.

И. в 2018 году приобрел квартиру в ипотеку. Ее стоимость составила 2 300 000,00 рублей. Он может заявить на получение налогового вычета в размере 2 000 000,00 рублей.

Иванов И. И. официально трудоустроен. Согласно справке 2-НДФЛ его доход составил 900 000,00 рублей.

Из них был оплачен подоходный налог в размере 117 000,00 рублей.Изначально заполняем Титульный лист. В нем указываем следующую информацию:

  1. код страны — 643 для граждан РФ;
  2. отчетный год (в нашем примере 2018 год);
  3. его данные (паспортные данные, дата и место рождения);
  4. код ИФНС РФ по месту регистрации (проживания) налогоплательщика (куда подают отчетт);
  5. (при первичной сдаче отчета ставят «0»);
  6. — 760 (физические лица).
  7. ФИО налогоплательщика полностью;
  8. налоговый период (календарный год — код 34);

Проставляем, кто именно подает декларацию: налогоплательщик или его представитель.

Количество листов указываем после заполнения необходимых Разделов и Приложений отчета. На каждом листе формы 3-НДФЛ налогоплательщик ставит дату и подпись.Заполняем Раздел 1. В его строках указываем следующее:

  1. 030 — ОКТМО муниципального образования, на территории которого осуществляется оплата подоходного налога;
  2. 020 — КБК налогооблагаемого дохода;
  3. 010 — код 2 (он соответствует возврату подоходного налога из бюджета);
  4. 050 — сумма НДФЛ, подлежащая возврату из бюджета в связи с покупкой квартиры.

Далее указываем данные в строках Раздела 2:

  1. 040 — размер имущественного вычета;
  2. 080 — сумма удержанного подоходного налога;
  3. 001 — налоговая ставка, по которой облагаются доходы налогоплательщика (для граждан РФ она составляет 13%);
  4. 010 — сумма доходов, полученных от всех источников;
  5. 002 — код 3 (иное);
  6. 030 — сумма дохода, из которой удержан подоходный налог;
  7. 160 — сумма НДФЛ, подлежащая возврату из бюджета.

Приложение 1 заполняют по всем источникам доходов, находящихся на территории РФ.

В его строках указывают следующие данные:

  1. 060 — наименование источника выплат;
  2. 070 — размер дохода, полученного от данного источника выплат;
  3. 080 — сумма удержанного НДФЛ с заявленного дохода (на основании справки).
  4. 010 — налоговая ставка, по которой облагаются доходы налогоплательщика;
  5. 020 — код вида дохода (07 — заработная плата);
  6. 030 — ИНН источника выплат;
  7. 040 — КПП источника выплат;
  8. 050 — ОКТМО источника выплат;

Эти строки заполняют по каждому работодателю (источнику выплат).В Приложении 7 заполняют такие строки:

  1. 150 — расходы на приобретение квартиры (подтверждение — платежные документы);
  2. 080 — сумма расходов на покупку квартиры в пределах максимума имущественного налогового вычета (2 000 000,00 рублей);
  3. 140 — размер налоговой базы;
  4. 180 — остаток вычета по процентам по ипотеке.
  5. 031 — кадастровый/инвентарный/условный номер;
  6. 120 — сумма вычета, которая была получена ранее на основании уведомления ФНС РФ;
  7. 032 — адрес объекта недвижимости (если известен один из номеров объекта, строчку можно не заполнять);
  8. 130 — налоговый имущественный вычет по процентам, который был получен в предыдущих налоговых периодах;
  9. 020 — код налогоплательщика (01 — собственник);
  10. 050 — дата регистрации права собственности на квартиру;
  11. 110 — сумма вычета по ипотечным процентам, если она была получена в предыдущих налоговых периодах;
  12. 160 — сумма расходов на оплату процентов по ипотеке;
  13. 100 — сумма имущественного налогового вычета, которая была уже получена в предыдущих отчетных периодах;
  14. 040 — дата акта передачи объекта;
  15. 090 — сумма процентов по ипотечному кредиту;
  16. 010 — код объекта недвижимости (2 — квартира);
  17. 170 — остаток имущественного налогового вычета по затратам на покупку квартиры, который переходит на следующий год;
  18. 070 — заполняется при покупке доли в квартире;
  19. 030 — код номера объекта (1 — кадастровый, 2 — условный, 3 — инвентарный);

Все строки заполняют в соответствии с установленными правилами.

  • ТЕГИ

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку

12 августаГражданин, купив квартиру в ипотеку, вправе вернуть из бюджета уплаченный подоходный налог (13%), начиная с того года, в котором приобретено жилое помещение. Возвращаемый налог, составляющий 13%, рассчитывается из стоимости приобретенной квартиры, но не более суммы 2 000 000 рублей, и на проценты по кредиту, но опять же в сумме не более 3 000 000 рублей. Таким образом, максимальный размер денежных средств к возврату будет составлять 260 000 рублей (13% от 2 млн.

р.) и 390 000 рублей (13% от 3 млн.

р.).Такие суммы называются имущественным налоговым вычетом, и не ограничиваются каким-либо сроком, т.е.

воспользоваться им можно и в течение одного года и в течение десяти лет.

При этом за годы, предшествующие году возникновению права собственности, рассчитывать на вычет нельзя (кроме пенсионеров).Для возврата налога необходимо вместе с документами о покупке недвижимости в ипотеку, заполнить и направить в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ.Удобнее всего это сделать при помощи компьютерной программы «Декларация», а пользователи Личного кабинета налогоплательщика на сайте ИФНС могут подготовить декларацию в онлайн режиме.Придется заполнить титульный лист, разделы 1 и 2, приложения 1 и 7.В разделе 1 указываются сумма налога, подлежащего возврату из бюджета.В разделе 2 пишется годовой доход и сумма вычета, на которую уменьшается доход, налоговая база для перерасчета налога. Далее пересчитывается налог: указывается налог с учетом вычета, уплаченный налог и сумма налогового возврата.Приложение 1, как правило, заполняется на основании справок 2-НДФЛ, полученных у налоговых агентов (работодателей).Приложение 7 целиком посвящено расчету имущественных налоговых вычетов по расходам на приобретение недвижимости.

В нем указываются сведения о жилом помещении и дата регистрации права собственности.Далее вносится информация о стоимости квартиры, но не более 2 000 000 р., фактически уплаченные проценты по ипотеке, но не более 3 000 000 р. Если в подаваемой декларации налогоплательщик пользуется остатком вычета с предыдущих лет, он отражает сумму вычета, принятую к учету в предыдущие налоговые периоды.Наконец, указываются: сумма расходов на покупку квартиры и сумма уплаченных процентов с применением налогового вычета, т.е. новая база для расчета налога.

Если сумма дохода, с которого уплачен НДФЛ, не покрывает положенный налогоплательщику имущественный вычет, ниже фиксируется остаток вычета для целей его применения в последующие годы.

Документы для 3-НДФЛ при покупке квартиры

→ → → Добавить в «Нужное» Актуально на: 8 июля 2020 г. Если после приобретения жилья вы решили заявить , то вам нужно подготовить пакет документов, подтверждающих вашу покупку и заполнить декларацию по .

При покупке квартиры для получения вычета налоговикам вместе с декларацией по форме (утв. ) надо будет представить копии следующих документов:

  1. договора, по которому была приобретена квартира (купли-продажи, долевого участия), акта передачи квартиры, свидетельства о праве собственности;
  2. платежных документов (квитанций к приходным ордерам, банковских выписок, расписки о получении денег продавцом от покупателя и т.д.).

Это основные документы для возврата налога по 3-НДФЛ при покупке квартиры. Но могут понадобится и , к примеру, свидетельство о заключении брака, если жилье было приобретено супругами в совместную собственность.

Также вам нужно будет оформить заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на приобретение жилья.

Заполнить 3-НДФЛ для возврата налога при покупке квартиры проще всего с помощью , размещенной на сайте ФНС. Причем если вы планируете представить налоговикам документы на вычет:

  1. в электронном виде через , тогда удобнее заполнить декларацию прямо в самом кабинете, затем подгрузить к ней сканы подтверждающих документов и отправить их в ИФНС.
  2. на бумаге (по почте или при личной явке в инспекцию), то вам нужно установить программу на свой ПК, заполнить в ней декларацию, распечатать ее, приложить к ней копии необходимых документов и переслать все это ценным письмом с описью вложения в ИФНС;

Итак, вы скачали и установили программу для заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры.

После запуска программа открывается на вкладке «Задание условий». Здесь большинству налогоплательщиков нужно указать только номер своей инспекции по месту жительства, в которую будут представлены документы на вычет. Далее переходите на вкладку «Сведения о декларанте», т.

е. о вас. Тут необходимо указать ваши ФИО, дату и место рождения, паспортные данные, а также адрес места жительства или места пребывания. Затем переходите на вкладку «Доходы, полученные в РФ». Здесь сначала нужно указать ваши источники выплат, иначе говоря, сведения о вашем работодателе: его наименование, ИНН, КПП, ОКТМО.

Они есть в вашей справке 2-НДФЛ. Чтобы добавить сведения о компании, нужно нажать в программе верхний знак плюс зеленого цвета.

После этого у вас на мониторе появятся поля для указания сведений об организации. Следующий шаг – внесение данных о ваших доходах, полученных у работодателя. Чтобы их добавить, нужно нажать нижний знак плюс на этой же вкладке и затем указать код дохода и сумму в соответствии со справкой 2-НДФЛ за каждый месяц года.

А также указать суммы вычетов, если таковые вам предоставлялись работодателем. Они тоже есть в справке. Общую сумму дохода за год программа посчитает автоматически. А вот облагаемую сумму дохода, сумму налога исчисленную и сумму налога удержанную нужно будет перенести опять же из справки 2-НДФЛ.

Далее переходите на вкладку «Вычеты».

На верхней панели выбираете тип вычета «Имущественный». И вам сразу предложат ввести сведения о приобретенном объекте недвижимости: тип жилья (квартира, комната, дом и т.д.), тип собственности (индивидуальная, долевая и т.д.), адрес, стоимость объекта и проч. На этом все. Если все необходимые поля вы заполнили и ничего пропустили, то нажав на кнопку «Просмотр», вы увидите на мониторе свою заполненную декларацию.

Либо программа выдаст предупреждение, что какое-то поле не заполнено и предложит это исправить. Через Личный кабинет декларация 3-НДФЛ заполняется аналогичным образом. Ознакомиться с образцом заполнения декларации по форме 3-НДФЛ вы можете в .

Если вы приобрели жилье в ипотеку, значит, вы имеет право еще и на вычет по процентам, уплаченным банку. В связи с этим к декларации кроме указанных выше документов вы также должны приложить справку из банка о том, какую сумму процентов заплатили по ипотечному кредиту.

Эта сумма указывается на той же вкладке, где отражаются сведения о приобретенном жилье.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+