Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Другое - Сбис рсв корректировка

Сбис рсв корректировка

Сбис рсв корректировка

Заполнить расчет по страховым взносам (РСВ)

Все организации и индивидуальные предприниматели, у которых есть наемные работники, должны сдавать отчетность по форме «Расчет по страховым взносам». Если численность сотрудников более 25 человек, отчет представляется только в электронном виде.Расчет сдается ежеквартально до 30-го числа месяца, следующего за отчетным периодом.

  1. — штраф 200 рублей. Например, если организация должна сдавать отчет электронно, а отправила по почте на бумаге.
  2. — штраф 5% от всей суммы страховых взносов, информация о которых должна быть в отчете за каждый просроченный месяц (но не меньше 1000 рублей и не более 30% от общей суммы взносов);

Наряду со штрафами налоговые органы могут по счетам в банке.ONLINE.SBIS.RUВ СБИС

  • на обязательное медицинское страхование (ОМС) — в подразделе 1.2 приложения 1 раздела 1;
  • «Заменить» — отметьте параметры.

    Укажите значение, которое вы хотите заменить, и то, которое должно быть вместо него (например, код категории «НР» заменить на «ВЖНР»). Нажмите «Заполнить». Для сумм указывается только значение, которое должно быть.

  • По каждому сотруднику заполните суммы выплат и базу для исчисления страховых взносов за текущий период. Если у нескольких работников одинаковые суммы выплат, код категории или доптарифа, заполните по ним сведения с помощью мастера.

    Для этого откройте панель массовых операций

    , отметьте сотрудников и нажмите «Изменить сведения о выплатах». В открывшемся окне выберите действие и период, за который вводите сведения.

    • «Добавить» — отметьте параметры, которые нужно добавить («Код категории» — обязательно). Укажите сведения и нажмите «Заполнить».
    • «Удалить» — нажмите «Заполнить», СБИС удалит строки с месяцами за выбранный период.
    • «Заменить» — отметьте параметры. Укажите значение, которое вы хотите заменить, и то, которое должно быть вместо него (например, код категории «НР» заменить на «ВЖНР»). Нажмите «Заполнить». Для сумм указывается только значение, которое должно быть.
  • В разделе 1 укажите тип плательщика.

  • «Удалить» — нажмите «Заполнить», СБИС удалит строки с месяцами за выбранный период.
  • На титульном листе проверьте реквизиты организации.
  • «Добавить» — отметьте параметры, которые нужно добавить («Код категории» — обязательно).

    Укажите сведения и нажмите «Заполнить».

  • на обязательное пенсионное страхование (ОПС) — в подразделе 1.1 приложения 1 раздела 1;
  • на обязательное социальное страхование (ОСС) — в приложении 2 раздела 1.
  • В разделе 3 нажмите «+ Сотрудник» и отметьте работников, которых нужно добавить в отчет.

  • и отчет.
  • В разделе «Отчетность/Налоговая» или «Учет/Отчетность/Налоговая» (в зависимости от ) «Расчет по страховым взносам».
  • Если в разделе 1 вы выбрали тип «1 — Выплаты физ. лицам осуществлялись», заполните количество застрахованных лиц и суммы взносов нарастающим итогом:
    • на обязательное пенсионное страхование (ОПС) — в подразделе 1.1 приложения 1 раздела 1;
    • на обязательное медицинское страхование (ОМС) — в подразделе 1.2 приложения 1 раздела 1;
    • на обязательное социальное страхование (ОСС) — в приложении 2 раздела 1.

    Итоговые показатели в разделе 1 заполнятся .

Когда инспекция положительный протокол, РСВ считается принятым.

сервиса «».

  • на обязательное медицинское страхование (ОМС) — в подразделе 1.2 приложения 1 раздела 1;
  • Если в разделе 1 вы выбрали тип «1 — выплаты физ. лицам осуществлялись», заполните количество застрахованных лиц и суммы взносов нарастающим итогом:
    • на обязательное пенсионное страхование (ОПС) — в подразделе 1.1 приложения 1 раздела 1;
    • на обязательное медицинское страхование (ОМС) — в подразделе 1.2 приложения 1 раздела 1;
    • на обязательное социальное страхование (ОСС) — в приложении 2 раздела 1.

    Итоговые показатели в разделе 1 заполнятся .

  • на обязательное пенсионное страхование (ОПС) — в подразделе 1.1 приложения 1 раздела 1;
  • и отчет.
  • В разделе 1 укажите тип плательщика.
  • В разделе «ФНС» «Расчет по страховым взносам».
  • В разделе 3 добавьте сотрудников. Если их состав не поменялся с прошлого квартала, нажмите «Создать по данным пред.

    периода» — список застрахованных лиц будет импортирован из отчета за предыдущий период.

  • В подразделе 3.2.1 нажмите «Редактировать данные», заполните суммы выплат и базу для исчисления страховых взносов за текущий период.
  • Когда сведения по всем сотрудникам будут заполнены, вернитесь на вкладку «Отредактировать отчет».
  • на обязательное социальное страхование (ОСС) — в приложении 2 раздела 1.
  • На титульном листе проверьте реквизиты и нажмите «Далее».

Когда инспекция положительный протокол, РСВ считается принятым. сервиса «».Статьи по теме

Заполнить данные о корректировке сведений застрахованного лица (СЗВ-КОРР)

С 2017 года организации должны представлять в Налоговую инспекцию, а также корректировать РСВ по правилам ФНС.Сведения за предыдущие периоды (1996-2016 гг.) необходимо корректировать с помощью и по-прежнему сдавать в Пенсионный фонд.ONLINE.SBIS.RUСБИС 2.4СБИС 2.5

  • СЗВ-КОРР (кор) — чтобы уточнить сведения, представленные ранее.
  • В зависимости от типа сведений, которые необходимо скорректировать, выберите раздел:
    • СЗВ-КОРР (кор) — чтобы уточнить сведения, представленные ранее.
    • СЗВ-КОРР (отм) — чтобы отменить сведения, представленные ранее.
    • СЗВ-КОРР (особые) — чтобы добавить сведения о сотрудниках, которые отсутствовали в ранее представленной отчетности (за исключением СЗВ-СТАЖ).
    • СЗВ-ИСХ — если вы нарушили законодательно установленные сроки представления отчетности. Форма заполняется за отчетные периоды по 2016 год включительно.
  • СЗВ-КОРР (отм): только 1 и 2.
  • В разделе «Отчетность/Пенсионный» или «Учет/Отчетность/Пенсионный» (в зависимости от ) «СЗВ-КОРР Данные о корректировке сведений».
  • Заполните разделы в зависимости от выбранной формы и типа сведений.
    • СЗВ-КОРР (кор): 1-3 обязательно, из 4-6 — только те, которые требуют корректировки.
    • СЗВ-КОРР (отм): только 1 и 2.
    • СЗВ-КОРР (особые): если период корректировки до 2017 года — заполняются все разделы. Начиная с 2017 года — все разделы, кроме 6.
    • СЗВ-ИСХ: 1-5 и 8 обязательно, а 6-7 — если есть данные.

    Если при заполнении формы у вас появились вопросы, воспользуйтесь .

  • СЗВ-КОРР (отм) — чтобы отменить сведения, представленные ранее.
  • СЗВ-КОРР (кор): 1-3 обязательно, из 4-6 — только те, которые требуют корректировки.
  • СЗВ-КОРР (особые) — чтобы добавить сведения о сотрудниках, которые отсутствовали в ранее представленной отчетности (за исключением СЗВ-СТАЖ).
  • Добавьте сотрудника.

  • СЗВ-КОРР (особые): если период корректировки до 2017 года — заполняются все разделы. Начиная с 2017 года — все разделы, кроме 6.
  • СЗВ-ИСХ — если вы нарушили законодательно установленные сроки представления отчетности.

    Форма заполняется за отчетные периоды по 2016 год включительно.

  • и отчет.
  • СЗВ-ИСХ: 1-5 и 8 обязательно, а 6-7 — если есть данные.

сервиса «».

  • «Особая» — чтобы добавить сведения о сотрудниках, которые отсутствовали в ранее представленной отчетности (за исключением СЗВ-СТАЖ).
  • и отчет.
  • На втором шаге добавьте сотрудника, по которому нужно сделать корректировку.

  • СЗВ-КОРР «Отменяющая»: только 1 и 2.
  • СЗВ-ИСХ: 1-5 и 8 обязательно, а 6-7 — если есть данные.
  • «Отменяющая» — чтобы отменить сведения, представленные ранее.
  • В разделе «ПФР» «Сведения о страховом стаже застрахованных лиц».
  • СЗВ-КОРР «Корректирующая»: 1-3 обязательно, из 4-6 — только те, которые требуют корректировки.
  • «Корректирующая» — чтобы уточнить сведения, представленные ранее.
  • СЗВ-КОРР «Особая»: если период корректировки до 2017 года — заполняются все разделы. Начиная с 2017 года — все разделы, кроме 6.
  • На первом шаге мастера заполнения выберите: «СЗВ-КОРР» — если уже отправляли данные и хотите внести исправления.Укажите тип сведений:
    • «Корректирующая» — чтобы уточнить сведения, представленные ранее.
    • «Отменяющая» — чтобы отменить сведения, представленные ранее.
    • «Особая» — чтобы добавить сведения о сотрудниках, которые отсутствовали в ранее представленной отчетности (за исключением СЗВ-СТАЖ).

    «СЗВ-ИСХ» — если вы нарушили законодательно установленные сроки представления отчетности. Форма заполняется за отчетные периоды по 2016 год включительно.

  • Заполните разделы в зависимости от выбранной формы и типа сведений.

    • СЗВ-КОРР «Корректирующая»: 1-3 обязательно, из 4-6 — только те, которые требуют корректировки.
    • СЗВ-КОРР «Отменяющая»: только 1 и 2.
    • СЗВ-КОРР «Особая»: если период корректировки до 2017 года — заполняются все разделы. Начиная с 2017 года — все разделы, кроме 6.
    • СЗВ-ИСХ: 1-5 и 8 обязательно, а 6-7 — если есть данные.

    Если при заполнении формы у вас появились вопросы, воспользуйтесь .

сервиса «».

  • СЗВ-КОРР (отм) — чтобы отменить сведения, представленные ранее.
  • СЗВ-КОРР (особые) — чтобы добавить сведения о сотрудниках, которые отсутствовали в ранее представленной отчетности (за исключением СЗВ-СТАЖ).
  • СЗВ-КОРР (отм): только 1 и 2.
  • В зависимости от типа сведений, которые необходимо скорректировать, выберите раздел:
    • СЗВ-КОРР (кор) — чтобы уточнить сведения, представленные ранее.
    • СЗВ-КОРР (отм) — чтобы отменить сведения, представленные ранее.
    • СЗВ-КОРР (особые) — чтобы добавить сведения о сотрудниках, которые отсутствовали в ранее представленной отчетности (за исключением СЗВ-СТАЖ).
    • СЗВ-ИСХ — если вы нарушили законодательно установленные сроки представления отчетности. Форма заполняется за отчетные периоды по 2016 год включительно.
  • СЗВ-КОРР (кор) — чтобы уточнить сведения, представленные ранее.
  • Добавьте сотрудника.

  • Заполните разделы в зависимости от выбранной формы и типа сведений.
    • СЗВ-КОРР (кор): 1-3 обязательно, из 4-6 — только те, которые требуют корректировки.
    • СЗВ-КОРР (отм): только 1 и 2.
    • СЗВ-КОРР (особые): если период корректировки до 2017 года — заполняются все разделы. Начиная с 2017 года — все разделы, кроме 6.
    • СЗВ-ИСХ: 1-5 и 8 обязательно, а 6-7 — если есть данные.

    Если при заполнении формы у вас появились вопросы, воспользуйтесь .

  • СЗВ-КОРР (особые): если период корректировки до 2017 года — заполняются все разделы.

    Начиная с 2017 года — все разделы, кроме 6.

  • СЗВ-ИСХ: 1-5 и 8 обязательно, а 6-7 — если есть данные.
  • и отчет.

  • СЗВ-КОРР (кор): 1-3 обязательно, из 4-6 — только те, которые требуют корректировки.
  • В разделе «Пенсионный» «СЗВ-КОРР Данные о корректировке сведений».
  • СЗВ-ИСХ — если вы нарушили законодательно установленные сроки представления отчетности. Форма заполняется за отчетные периоды по 2016 год включительно.

сервиса «».Статьи по теме

Уточненный расчет по страховым взносам — Контур.Бухгалтерия

» В таком варианте отчета контрольное соотношение будет выполнено: стало очевидно, что первичный отчет и корректировки соотносятся между собой (рис.3).Да, обязательно. В РСВ включаются все выплаты, которые производятся физическому лицу в рамках трудовых отношений.При заполнении корректировки следует помнить, что:

  1. во всех графах указываются новые показатели (не значения, на которые нужно уменьшить или увеличить показатели первичного расчета, а именно новые).
  2. заполняются все необходимые листы бланка, даже если сведения на них не отличаются от первичного расчета;

Форма РСВ, которая действует в настоящее время, не содержит полей для отражения сумм фактически уплаченных за период взносов, а также недоимок и переплат.

Такие поля содержались в форме расчета, который до 2020 года подавался в Пенсионный фонд.

Однако с тех пор многое изменилось.При заполнении корректировки следует помнить, что:

  1. заполняются все необходимые листы бланка, даже если сведения на них не отличаются от первичного расчета;
  2. раздел 3 о персонифицированном учете заполняется только на тех физлиц, которых коснулись изменения;
  3. во всех графах указываются новые показатели (не значения, на которые нужно уменьшить или увеличить показатели первичного расчета, а именно новые).

Одновременно по указанному застрахованному физическому лицу заполняются подраздел 3.1 расчета с указанием корректных (актуальных) персональных данных и строки 190-300 подраздела 3.2.

расчета согласно установленному порядку, при необходимости корректировки отдельных показателей подраздела 3.2 расчета — с учетом разъяснений, содержащихся в пункте 2.3 настоящего письма.

По каждому застрахованному физическому лицу, по которому выявлены несоответствия, в соответствующих строках подраздела 3.1. расчета указываются персональные данные, отраженные в первоначальном расчете, при этом в строках 190-300 подраздела 3.2. расчета во всех знакоместах указывается «0»; 1.2.

Одновременно по указанному застрахованному физическому лицу заполняются подраздел 3.1 расчета с указанием корректных (актуальных) персональных данных и строки 190-300 подраздела 3.2.расчета согласно установленному порядку, при необходимости корректировки отдельных показателей подраздела 3.2 расчета — с учетом разъяснений, содержащихся в пункте 2.3 настоящего письма. 2. Для корректировки (уточнения) сведений о застрахованных физических лицах, за исключением персональных данных, уточненный расчет заполняется в установленном порядке, с учетом следующего: 2.1.В обязательном порядке «уточненка» подается в ИФНС при обнаружении плательщиком неотраженных (или отраженных не полностью) фактов и ошибок, которые привели к занижению сумм страховых взносов (п. 1 ст. 81 НК РФ). НК РФ не ограничивает сроки, в течение которых нужно сдать исправленную отчетность, но, если нарушения обнаружат сами налоговики, прислав плательщику соответствующее требование, срок, необходимый для внесения исправлений и сдачи уточненного расчета, составит 5 дней.Сразу скажем, что корректирующий расчет подается не всегда – если первичный расчет не был принят налоговиками в связи с ошибками, перечисленными в п.

7 ст. 431 НК РФ, он считается непредставленным, а исправленный расчет сдается заново как первичный, а не корректирующий.Согласно ст. 81 НК РФ, уточненный расчет по страховым взносам обязательно подают в ситуации, если допущенная в первоначальной версии ошибка привела к занижению суммы бюджетного обязательства.

Если же величина взносов оказалась завышенной, фирма принимает решение о необходимости сдачи корректирующей формы по собственному усмотрению.

Согласно ст. 431 НК РФ, без подготовки «уточненки» не обойтись при выявлении следующих расхождений:

  1. неверно указаны персональные данные застрахованного лица;
  2. суммы выплат по всем сотрудникам не равны величине взносов по компании в целом, отраженной в первом разделе;
  3. есть ошибки в числовых показателях 3-го Раздела.

Если имеется одна из перечисленных неточностей, первоначальный отчет не будет принят налоговым органом.

Бухгалтеру необходимо переделать документ, иначе на фирму наложат штрафные санкции согласно ст. 119 НК РФ.Уточненный РСВ следует подать (ст. 81 НК РФ) в следующих случаях:

  • Если в первоначальном расчете содержатся ошибки. В-первую очередь это касается тех ошибок, которые повлекли за собой занижение взносов, подлежащих перечислению в налоговую инспекцию. Например, плательщик взносов по ошибке указал неверную сумму. В уточненном РСВ ее нужно скорректировать.
  • Если в первоначальном расчете не отражена какая-либо информация или отражена не в полном объеме. Например, в разделе 3 показаны не все застрахованные лица.

Если в первоначальном расчете найдены ошибки, которые не повлекли за собой занижение суммы взносов, подавать уточненный отчет не обязательно (это правило не касается ошибок по застрахованным лицам в разделе 3).Случаи, в которых необходимо уточнить расчет, также перечислены в порядке заполнения РСВ (п.

1.2).Подавая уточненки по взносам, следует учесть один важный нюанс: уточнение полагается подавать на бланке, применявшемся в периоде, в котором найдены ошибки.При заполнении отчета на титульном листе необходимо указать номер корректировкиВид расчетаЗначение в поле корректировкиПервичный расчет0Уточненный расчетПорядковый номер корректировкиУчет всех застрахованных физических лиц указывается в Разделе 3. В этот раздел включаем всех сотрудников, которые работали на предприятии в течении отчетного квартала. Здесь указываем ФИО,СНИЛС и т.д.

Особое внимание стоит уделить личным данным сотрудников, как правило здесь и закрадываются ошибки.Сотрудники, указанные в отчете, должны быть пронумерованы. По каждому сотруднику заполняется сумма полученных в отчетном периоде выплат, сумма начисленных взносов. Далее необходимо сложить все цифры по трудоустроенным сотрудникам, общая сумма должна совпадать с числом, указанным в разделе №1 декларации.
Далее необходимо сложить все цифры по трудоустроенным сотрудникам, общая сумма должна совпадать с числом, указанным в разделе №1 декларации. Если обнаружится разная сума, отчет неверен.

Если все же закралась ошибка ,то необходимо обратиться к 3 Разделу, в корректировке укажем только тех сотрудников, по которым была допущена ошибка в исходном отчете.Общее правило таково: порядок корректировки расчета по страховым взносам затрагивает только те разделы и приложения, которые ранее представлялись налоговикам. Заполнять другие страницы отчета нет необходимости.

Исключение из этого принципа – третий раздел, который всегда прикладывается к «уточненке».Если ошибки обнаружило отчитывающееся лицо, сдавать уточненку нужно в кратчайшие сроки. Делается это для того, чтобы ФНС не обнаружила эти ошибки самостоятельно. При этом следует учесть, что до подачи уточненки нужно заплатить недоимку по взносам и пени (рассчитываются самостоятельно).

Если сделать все согласно указанной схеме, ФНС не выпишет штрафов.Если же ФНС нашла ошибки сама, страхователю придет соответствующее требование. Сдать уточненный расчет и погасить недоимку и пени нужно в сроки, указанные в требовании.Обычно данная ошибка возникает при подаче отчёта «Расчёт по страховым взносам» в соответствующее отделение налоговой инспекции.

Массовое появление ошибки в подаваемой отчётности датируется началом 2020 года, что связано с письмами ФНС от 13 января 2020 № ГД-4-11/ и от 29 января 2020 N ГД-4 11/ о применении новых контрольных соотношений.

Проверка контрольных соотношений была изменена в соответствии с требованиями ФНСКроме вышеупомянутого текста ошибки 0400400017 в тексте сообщения также присутствует указание на выявленную автоматическим комплексом ФНС сумму разницы, к примеру:В данном случае сумма в гр.1.

стр. 030 (сумма выплат сотрудникам за весь год) автоматически сравнивается с суммой указанной в гр.2 стр.030 (сумма выплат за 4 квартал) + значение графы 210 за прошлый период, обычно 9 мес. (обычно подтягивается из базы ФНС). Если программа выявляет разницу, бухгалтер получает ошибку 0400400017.Если в графе 1 значение больше, тогда, вероятно, в предыдущих периодах не показано в разделе 3 графе 210 необлагаемое пособие (пособие сотрудникам, которые находятся в отпуске по уходу за ребёнком до полутора лет).

Ранее раздел 3 мог не заполняться по указанным сотрудникам, так как пособия до полутора лет не облагаются взносами в ПФР. При подаче же данного отчёта в графе 1 упомянутое необлагаемое пособие может быть учтено.Также описание к ошибке с кодом 0400400017 может иметь более абстрактную текстовую форму:Давайте разберёмся, как решить ошибку при подаче отчётности.

Это интересно: код ошибки 0000000002 – как решить.Плюс к этому нужно заполнить раздел 3 (кроме подраздела 3.2) в отношении «забытого» работника.

Поскольку ранее раздел 3 на данного сотрудника не представлялся, в поле «номер корректировки» следует поставить 000. Обратите внимание: уточненный раздел 3 в отношении остальных сотрудников сдавать не надо.Далее была рассчитана зарплата за март и исчислены взносы.

Всего за первый квартал по этому сотруднику получилось 2 661,34 руб., которые не облагаются взносами.Пособия на ребенка Кирове Демографическая ситуация в Кировской области, как частный показатель общей ситуации, с 2013 года ухудшается. Несмотря на выход из критической ситуации начала 2000, уверенный рост рождаемости остановился.

…Ситуация вторая: в первоначальном расчете ошибочно представлены сведения о застрахованных лицах. В таком случае нужно заполнить раздел 3, содержащий сведения в отношении таких физических лиц, в котором в строках 190—300 подраздела 3.2 расчета во всех знакоместах указывается «0».Рассмотрим, как правильно оформить уточненный расчет за первый квартал 2020 года в различных ситуациях.Для корректировки (уточнения) сведений о застрахованных физических лицах, за исключением персональных данных, уточненный расчет заполняется в установленном порядке, с учетом следующего: 2.1.Организации и ИП при обнаружении ошибок в первичном РСВ должны сделать корректировку и подать уточненный отчет по правилам ст.

81 НК РФ. Если корректируются данные за 2020 год, отчет представляется в налоговую службу, если за 2020 год и предшествующие ему периоды — в Пенсионный фонд.Здесь указываем ФИО,СНИЛС и т.д.

Особое внимание стоит уделить личным данным сотрудников, как правило здесь и закрадываются ошибки.

Сотрудники, указанные в отчете, должны быть пронумерованы.Добавляем раздел 3.

В подразделе 3.1. указываем персональные данные – точь-в-точь с исходного расчета, в подразделе 3.2. проставляем во всех знако-местах нули.Если ошибка не касается индивидуальных сведений Если данные о работнике по каким-то причинам не попали в первоначальный расчет, то в уточненный расчет включается раздел 3 со сведениями о «забытом» сотруднике.

Также необходимо внести корректировки в раздел 1 расчета.В случае ошибочного представления сведений о работнике в уточненном расчете нужно заполнить раздел 3 по данному физлице.

При этом в строках 190 — 300 подраздела 3.2 во всех знакоместах проставляется «0».Кроме этого, вносятся соответствующие поправки в раздел 1 расчета. Если по отдельным работникам необходимо изменить показатели в подразделе 3.2 расчета, то в «уточненку» включается раздел 3, содержащий сведения об этих лицах с корректными показателями в подразделе 3.2 расчета.Плюс к этому при необходимости (в случае, если изменится общая сумма исчисленных страховых взносов) корректируются показатели раздела 1 расчета.Чтобы определить, какие разделы включить в состав уточненки, нужно посмотреть на первичный расчет.

Если по отдельным работникам необходимо изменить показатели в подразделе 3.2 расчета, то в «уточненку» включается раздел 3, содержащий сведения об этих лицах с корректными показателями в подразделе 3.2 расчета.Плюс к этому при необходимости (в случае, если изменится общая сумма исчисленных страховых взносов) корректируются показатели раздела 1 расчета.Чтобы определить, какие разделы включить в состав уточненки, нужно посмотреть на первичный расчет. Страхователь должен сформировать уточненный расчет, включив все разделы, которые присутствовали в первоначальном.

Исключение — третий раздел РСВ.

Данный раздел включается в уточненку только при внесении в него изменений.Например, в первичном РСВ раздел 3 представлен на пятерых сотрудников.

Бухгалтер обнаружил недостоверные данные по работнику, занимающему ставку технолога.

По остальным четверым работникам информация верная. В этом случае бухгалтер включит в уточненный РСВ раздел 3 только с исправленными данными по технологу, а остальных работников в третьем разделе отражать не будет.

Если бы ошибки были допущены в других разделах первичного расчета, а раздел 3 был бы актуален, то уточненный расчет бухгалтер подал бы без включения в него раздела 3.Конечно же, уточненный расчет содержит и титульный лист.

Как раз в нем есть специальное окошко с номером корректировки. Сдавая уточненку впервые, поставьте там цифру 1.

Уточняя данные второй раз, поставьте цифру 2 и т.п.Здравствуйте уважаемые посетители zup1c.Сегодня мы поговорим о тех ситуациях в учете, при которых в 1С ЗУП 3.1 потребуется сформировать корректирующую (уточняющую) форму «Расчет по страховым взносам» (ЕРСВ).

Мы рассмотрим две практические ситуации:

  1. Перерасчет больничного, в результате которого происходит уменьшение «необлагаемой» суммы
  2. Перерасчет дохода сотрудника, в результате которого получается отрицательная база

✅ Семинар «Лайфхаки по 1C ЗУП 3.1»Разбор 15-ти лайфхаков по учету в 1с зуп 3.1: Узнать подробнее ->>✅ ЧЕК-ЛИСТ по проверке расчета зарплаты в 1С ЗУП 3.1ВИДЕО — ежемесячная самостоятельная проверка учета: Узнать подробнее ->>✅ Начисление зарплаты в 1С ЗУП 3.1Пошаговая инструкция для начинающих: Узнать подробнее ->>✅ Все бесплатные семинары по 1С ЗУП 3 ->>Рассмотрим ситуацию, в которой у сотрудника происходит пересчет больничного (уменьшается количество дней).

Итак, в марте сотруднику был начислен «Больничный лист» за период 10.03.2017 по 20.03.2017.

Далее была рассчитана зарплата за март и исчислены взносы. Всего за первый квартал по этому сотруднику получилось 2 661,34 руб., которые не облагаются взносами.

Эти сведения можно просмотреть в отчете «Анализ взносов в фонды».

Именно эти данные попадут в регламентированный отчет «Расчет по страховым взносам» за 1 квартал. Сведения о необлагаемой сумме попадут:

  1. в строку 040 Подраздела 1.2 Приложения 1 к Разделу 1,
  2. Также эта необлагаемая сумма будет учтена при заполнении Таблицы 3.2.1 Раздела 3
  3. в строку 040 Подраздела 1.1 Приложения 1 к Разделу 1,
  4. в строку 030 Приложения 2 к Разделу 1,
  5. в строку 010 Приложения 3 к Разделу 1,

В апреле после формирования и сдачи отчетности за 1 квартал выясняется, что «Больничный лист» этого сотрудника в марте был внесен неверно.

Период больничного должен быть на 3 дня меньше.

Для исправления этой ситуации в 1С ЗУП 3.1 апрелем вносится документ-исправления на основании исходного документа «Больничный лист» за март (кнопка «Исправить» в левом нижнем углу документа).

В этом документе был сторнирован больничный, рассчитанный в марте (2 661,34) и начислен больничный в соответствии с новым периодом (1 935,52), т.е. сторнировано 725,82 руб. Сторнирование произошло в апреле, но зарегистрировалось в месяце получения дохода апрель.✅ Семинар «Лайфхаки по 1C ЗУП 3.1»Разбор 15-ти лайфхаков по учету в 1с зуп 3.1: Узнать подробнее ->>✅ ЧЕК-ЛИСТ по проверке расчета зарплаты в 1С ЗУП 3.1ВИДЕО — ежемесячная самостоятельная проверка учета: Узнать подробнее ->>✅ Начисление зарплаты в 1С ЗУП 3.1Пошаговая инструкция для начинающих: Узнать подробнее ->>✅ Все бесплатные семинары по 1С ЗУП 3 ->>Это можно увидеть в отчете «Анализ взносов в фонды», сформировав его в разрезе «Месяца регистрации дохода» и «Месяца получения дохода».

В результате получается, что необлагаемая часть за 1 квартал 2017 года уменьшилась, поэтому необходимо сформировать в 1С ЗУП 3.1 и подать корректирующую (уточняющую) форму «Расчет по страховым взносам» за 1 квартал.Для этого следует создать новый отчет «Расчет по страховым взносам» и перед его заполнением на титульном листе установить номер корректировки.

После заполнение этой корректирующей формы «Расчета по страховым взносам» в ней будет учтена уже другая необлагаемая сумма, с учетом сторнирования произошедшего в апреле за март.

В раздел 1 и приложения этого раздела корректирующей формы «Расчет по страховым взносам» загрузятся все сведения с учетом исправлений, а вот в раздел 3 должны попасть только сведения по тем сотрудникам, у которых произошли изменения. В рассматриваемом случае по сотруднику произойдут изменения в таблице 3.2.1.

Также стоит отметить, что при вводе документа «Больничный лист» за апрель, в котором было произведено исправление мартовского документа, кроме сторнирования дней больничного, произошло и доначисление оклада за апрель.

Это доначисление для целей учета страховых взносов было отнесено в апрель, а не март.

В 1С ЗУП 3.1 положительные суммы доначислений попадают именно в месяц, в котором произошло это доначисление, т.е.

этот доход и НДФЛ с него будет отнесен в отчет за 2 квартал, не смотря на то, что доначисление происходит за март.Это можно увидеть также в отчете «Анализ взносов в фонды», сформировав его в разрезе «Месяца регистрации дохода» и «Месяца получения дохода».

Рассмотрим ещё одну ситуацию. Сотруднику за 1 квартал ежемесячно начислялся доход в размере 30 000 руб. и именно эти сведения попали в регламентированный отчет «Расчет по страховым взносам» за 1 квартал.

После сдачи отчета за 1 квартал выяснилось, что сотрудник с 20.03 находился в отпуске за свой счет, в котором пробудет вплоть до конца квартала.

В этом случае в 1С ЗУП 3.1 необходимо внести документ «Отпуск без сохранения оплаты» в апреле за период 20.03 – 30.06.

В документе на вкладке «Перерасчет прошлого периода» произойдет сторнирование оклада за март.

Поскольку у сотрудника другого дохода в этом месяце не будет, программа отнесет этот сторно-доход для целей учета страховых взносов именно в март, чтобы он уменьшил доход мартовский доход сотрудника.Поэтому при заполнении документа «Начисление зарплаты и взносов» произойдет сторнирование взносов за март.

Увидеть уменьшение базы и самих взносов за март в ЗУП 3.1 также можно в отчете «Анализ взносов в фонды».

Поскольку эти сторно-сведения в учете страховых взносов ушли в март, потребуется сформировать и подать корректирующую (уточняющую) форму «Расчет по страховым взносам» за 1 квартал, чтобы скорректировать сведения о доходах и взносах за март. Делается это точно также, как и в первом примере.✅ Семинар «Лайфхаки по 1C ЗУП 3.1»Разбор 15-ти лайфхаков по учету в 1с зуп 3.1: Узнать подробнее ->>✅ ЧЕК-ЛИСТ по проверке расчета зарплаты в 1С ЗУП 3.1ВИДЕО — ежемесячная самостоятельная проверка учета: Узнать подробнее ->>✅ Начисление зарплаты в 1С ЗУП 3.1Пошаговая инструкция для начинающих: Узнать подробнее ->>✅ Все бесплатные семинары по 1С ЗУП 3 ->>Отдельно обращу внимание на то, что если у этого сотрудника в Апреле был бы положительный доход, который перекрыл бы сторно-доход за март, то формировать корректирующую форму не было бы необходимым.Предположим, что сотрудник ушел в отпуск по уходу не на весь месяц, а только до 10.04.

Тогда за период с 10.04 по 30.04 начислится оклад, который перекроет сторно-доход за март и получится положительная база.

Эта база для целей учета страховых взносов зарегистрируется именно апрелем.

И с этой базы Апрелем произойдет расчет страховых взносов.

Таким образом, для данных ситуаций ЗУП 3.1 проверяет перекрывает ли доход текущего периода, сторно-доход за предыдущий период. И если перекрывает, то относит всё в текущий период. Если нет, то учитывает в прошлом периоде.

В этом случае может потребоваться сформировать корректирующую (уточняющую) форму «расчета по страховым взносам».Чтобы узнать первыми о новых публикациях подписывайтесь на обновления моего блога:или вступайте в группы в социальных сетях, где все материалы также регулярно публикуются:

  1. YouTube канал;
  2. одноклассники.
  3. вконтакте;
  4. facebook;

С уважением, Герасимов Дмитрий!Если Вам понравилась публикация, Вы можете сохранить ссылку на неё на своей странице в социальных сетях. Для этого используйте кнопочку «Поделиться», расположенную чуть ниже.Основной причиной, по которой налоговики могут отказаться от приема Расчета, является несоответствие общих показателей частным.

В связи с этим, при формировании Расчета за первый квартал текущего года, нужно тщательно проследить за тем, чтобы данные из первого раздела совпали с данными из третьего раздела.Также, работники налоговой службы откажутся принимать Расчет в том случае, если общая сумма взносов по страховке не будет совпадать с размерами рассчитанных взносов по каждому служащему в отдельности.( 1 оценка, среднее 5 из 5 )Понравилась статья? Поделиться с друзьями: Поиск: © 2020 Про налоги

Отправить корректирующий отчет

Корректировку необходимо представить, если:

  1. госорган принял отчет, но позже сообщил (письмом или телефонным звонком), что отчет не принят в результате камеральной проверки;
  2. НИ прислала .
  3. первичный отчет принят госорганом, но позднее вы обнаружили в нем ошибки;

ONLINE.SBIS.RUСБИС 2.4СБИС 2.5В новом интерфейсеВ старом интерфейсе

  • Перейдите в раздел «Отчетность» или «Учет/Отчетность» (в зависимости от ).
  • Создайте корректировку: Первичный отчет отправлен из СБИС и принят госорганомНаведите курсор на отчет и нажмите «Скорректировать».

    Номер корректировки заполнится автоматически.

    Проверьте его и внесите изменения в отчет.Первичного отчета нет в СБИС.

    Укажите номер корректировки и заполните данные.

  • и отчет.

В календаре у отчета появится значок

с номером корректировки.

  • Перейдите в раздел «Отчетность» или «Учет/Отчетность» (в зависимости от ).
  • Создайте корректировку: Первичный отчет отправлен из СБИС и принят госорганомНаведите курсор на отчет и нажмите «Скорректировать». Номер корректировки заполнится автоматически.

    Проверьте его и внесите необходимые изменения в отчет.Первичного отчета нет в СБИС. Укажите номер корректировки и заполните данные.

  • и отчет.

В календаре у отчета появится значок

с номером корректировки.

сервиса «».

  • Укажите период отчетности как в первичном отчете.
  • Создайте отчет: Первичный отчет отправлен из СБИС и принят госорганомНажмите «Корректирующий отчет» и выберите отчет. Данные автоматически перенесутся из первичного отчета. Внесите изменения.Первичного отчета нет в СБИС. Заполните данные и укажите номер корректировки.
  • Перейдите в раздел госоргана.

У отчета появится значок

с номером корректировки. сервиса «».

  • Перейдите в раздел госоргана или «Все отчеты».
  • и отчет.
  • Создайте корректировку: Первичный отчет отправлен из СБИС и принят госорганомОткройте его и нажмите «Редактировать».Либо наведите курсор на отчет в списке, нажмите

    и выберите «Скорректировать».Номер корректировки заполнится автоматически. Проверьте его и внесите необходимые изменения в отчет.Первичного отчета нет в СБИС. Укажите номер корректировки и заполните данные.

У отчета появится значок с номером корректировки.

сервиса «».Статьи по теме

Подключите «Суперсверку»

Мы запустили новый сервис «Суперсверка: сотрудников, налогов, НДС» для комплексной и тщательной проверки отчетов. С ним вы точно сдадите отчетность с первого раза.Все результаты сверок СБИС соберет на одном экране — вы сразу увидите, если есть проблемы.Снизим риски доначисления НДССБИС сопоставит ваши книги покупок с книгами продаж поставщиков и выявит расхождения, покажет причины и поможет все исправить.В СБИС работает 3,5 миллиона компаний, почти все ваши поставщики уже в нашей системе и готовы к сверке.Сдадите РСВ с первого разаСБИС cравнит СЗВ-М, РСВ и СЗВ-СТАЖ с учетом корректировок и покажет расхождения до отправки отчета:

  1. поможем распределить суммы по тарифам нарастающим итогом.
  2. покажем «забытых» и «лишних» сотрудников, «дубли»;
  3. предупредим о превышении базы;

Автоматически сверим ваши налоги с налоговойЕженедельно СБИС автоматически соберет выписки из всех ваших налоговых, по всем налогам.

Сведет все данные в удобную таблицу, в разрезе налогов и организаций.Подскажет, когда и откуда возникли недоимки, пени и штрафы.

Тут же покажет историю «разбирательств» с ФНС.Покажем расхождения начисления и уплаты НДФЛПеред сдачей 6-НДФЛ подключим к ней выписку из налоговой, сгруппируем полученные данные по срокам уплаты и покажем, где возникнут штрафы и пени.Проверим годовую отчетность по алгоритмам налоговойСБИС проверит не только конкретную форму, но и сопоставит ее со всеми связанными отчетами, включая отчеты за предыдущие периоды, по 5 000 контрольных соотношений.
Тут же покажет историю «разбирательств» с ФНС.Покажем расхождения начисления и уплаты НДФЛПеред сдачей 6-НДФЛ подключим к ней выписку из налоговой, сгруппируем полученные данные по срокам уплаты и покажем, где возникнут штрафы и пени.Проверим годовую отчетность по алгоритмам налоговойСБИС проверит не только конкретную форму, но и сопоставит ее со всеми связанными отчетами, включая отчеты за предыдущие периоды, по 5 000 контрольных соотношений.

Найдет ошибки раньше госорганов, поможет исправить и убережет от штрафов.Сколько стоит «Суперсверка» и как ее подключитьСтоимость: 5000 рублей в год.

Для подключения обратитесь Действует на аккаунт и приобретается вместе с тарифами отчетности (Базовый, Корпоративный, УПБ). Если нужно больше сотрудников или контрагентов для сверок, вы можете докупить пакеты:Контрагентов/Сотрудников 1050100500Цена500150020004000Все возможности «Суперсверки» сейчас доступны и тем, кто подключил тариф «Базовый», «Корпоративный», «УПБ» до 1 июля 2020 года. Ограничения появятся только после окончания текущей лицензии.Какие сверки входят в тарифы «Базовый», «Корпоративный» и «УПБ»

  1. Сверка НДС — доступна сверка книг покупок с 10 контрагентами.
  2. Сверка с бюджетом — как и раньше, в привычных тарифах остается весь функционал по сверке из реестра, добавили возможность настроить автосверку.
  3. Камеральная проверка — каждый отчет проверим на правильность формата и арифметических расчетов внутри формы и покажем ошибки, которые нужно исправить.

Какая проблема может возникнуть при сдаче уточненки по РСВ через СБИС

Один из постоянных читателей нашего сайта поделился с коллегами в грустной историей про передачу файла с РСВ через СБИС.

Суть проблемы такова: сотрудница компании сменила фамилию. В РСВ за 1 квартал, полугодие и 9 месяцев она фигурировала со старой фамилией, а в отчете за год – уже с новой. Бухгалтеру понадобилось сдать уточненный РСВ за 1 квартал 2017.

Файл был загружен в СБИС и отправлен, однако позже выяснилось, что данные по этой сотруднице задвоились. Расскажу-ка я вам одну быль, про девушку ( не бухгалтера, кстати ) И., и злобных разработчиков СБиСа ( пусть они на меня на обижаются на СВОИ косяки:) ) Итак, жила была И., успешно вышла замуж, а бух ее предприятия подавал на нее сведения в ФНС по форме РСВ.

Но в октябре она ( также успешно ) развелась, и вернулась на свою фамилию, а Главбух ( ГБ ) нашел ошибку в отчетности ( с И. НЕ связанную ), и решил сдать уточненку в ИФНС. Как вы все поняли, у того ГБ на компе стоял СБиС.

И ту начинается самое интересное и страшное.:) Дело в том, что у того ГБ было «до 80» человек народа, и она не в первый раз нашла ошибку, поэтому ее уточненка была далеко не первой. И вот сейчас, в январе, она опять ( в очередной раз ) уточняет данные 1кв2017г, и получает протокол, в котором «завышены» суммы по всем Сотрудникам.

Начали мы искать ошибку, искали, искали, искали, и вот что нашли. В первых трех кварталах данные по И.

подавались на ее «замужнюю» фамилию, а за 4кв — уже на девичью. Так вот «злобный» СБИС запомнил ее «новую/старую» фамилию, и когда ГБ решил пересдать в очередной раз 1кв, он просто ПОДМЕНИЛ данные, которые грузили из файла на те, которые он ( ЗЛОБНО ) запомнил в своих закромах.

В итоге, данные по всем работникам затерли сами себя, а данные по И. — тупо задублировались, и теперь ГБ ищет варианты, КАК бы уточнить то, что СБиС «улучшил»:) Вывод — не доверяйте СБиСу.

— Ян Терновский А вы с подобными казусами не сталкивались? «» : Подписывайтесь на «Утреннего бухгалтера».
Все для бухгалтера.

  1. © 2001–2020, Клерк.Ру.

18+

Заполнить расчет по страховым взносам (РСВ) по данным учета

Отчет по форме «» содержит сведения о начисленных страховых взносах на обязательное пенсионное, медицинское и социальное страхование.

В расчет не включаются только взносы на травматизм, которые отражаются в отчете . В РСВ попадают данные о каждом работнике, с которым заключен или .
СБИС заполняет отчет на основании баз по страховым взносам из расчетных листков и проводок по счету 69.Чтобы отчетность заполнялась правильно:

  • Выполните .
  • В течение отчетного периода в СБИС.
  • за все месяцы отчетного периода.

Дополнительно:

  1. отчеты «РСВ» за прошлые периоды текущего года, если ранее они создавались в другой системе.

    Это нужно для формирования отчетов нарастающим итогом;

  2. перейдите в раздел «Учет/Отчетность» и проверьте, есть ли в нем сформированные, но неотправленные отчеты «РСВ» за текущий период. Если есть — удалите или перезаполните их по данным учета.
  3. сотрудников, если изменили систему налогообложения в настройках конфигурации позже, чем начали ее применять. Пересчитайте зарплату с того месяца, с которого начали применять новую СНО.

    Это нужно для правильного формирования проводок;

1. Создайте отчет2. СБИС заполнит данные3.

Проверьте и отправьте отчетСоздайте отчет в разделе «Сотрудники/Зарплата/Налоги и отчеты» на вкладке «Календарь».

  • Выберите «Заполнить по бухгалтерскому учету».
  • Нажмите Создать.
  • Найдите в списке «Расчет по страховым взносам» и откройте форму.
  • Укажите организацию.

Итог: отчет создан — СБИС заполнит его по данным учета.СБИС заполняет по данным учета Разделы 1 и 3 отчета. На основании сведений Раздела 3 происходит расчет показателей Раздела 1.

Итоговые показатели с учетом данных отчета предыдущего периода, если он налоговой инспекцией.Отчет формируется по всей организации, включая работников обособленных подразделений.В Разделе 1 отражаются общие показатели по страховым взносам на обязательное пенсионное, медицинское и социальное страхование. Автоматически рассчитываются сумма нарастающим итогом с начала года и суммы взносов за последние три месяца отчетного периода.При заполнении строк 110-113 и 120-123 СБИС учитывает сумму начисленных в отчетном периоде взносов на социальное страхование, расходы на выплату пособий и суммы, возмещенные ФСС.В Приложениях к Разделу 1 СБИС указывает данные, на основании которых рассчитываются итоговые показатели 1 раздела:

  1. Приложение 2 — данные для расчета сумм страховых взносов на обязательное социальное страхование обобщенно по всем тарифам;
  2. Приложение 1 — данные для расчета сумм страховых взносов на обязательное пенсионное и медицинское страхование. Расчет заполняется отдельно по каждому тарифу, который определяется ;
  3. Приложение 5 — заполняется для организаций, осуществляющих деятельность в области информационных технологий и применяющих пониженные тарифы страховых взносов;
  4. Приложение 4 — заполняется, если сотрудникам оформлялись дополнительные выходные дни для ухода за детьми-инвалидами. Сумма выплат и начисленных страховых взносов рассчитывается на основании документов «Отпуск» с типом «Доп. выходные родителям по уходу за детьми-инвалидами»;
  5. Приложение 3 — заполняется, если в отчетном периоде сотрудникам выплачивались пособия по временной нетрудоспособности и в связи с материнством. Суммы рассчитываются на основании созданных в системе документов «Больничный» и «Отпуск»;
  6. Приложение 6 — заполняется для организаций и ИП на УСН, которые заняты в социальной или производственной сфере и имеют право на пониженный тариф взносов (начиная с отчетности за 1 квартал 2020 года пониженный тариф не применяется);
  7. Приложение 9 — заполняется, если выплачивались вознаграждения по трудовому договору иностранцам, временно пребывающим в РФ (кроме высококвалифицированных специалистов и граждан государств-членов ЕАЭС).

В 3 разделе СБИС указывает данные обо всех застрахованных лицах, даже если сотруднику не выплачивались вознаграждения в трех последних месяцах периода.

Исключаются только иностранные временно пребывающие высококвалифицированные специалисты (кроме членов ЕАЭС), так как они не являются застрахованными лицами во внебюджетных фондах.Итог: отчет автоматически заполнен по данным учета — проверьте его и отправьте.Перед отправкой отчета проверьте:

  1. выполнение контрольных соотношений в отчете. Для этого нажмите

    — СБИС .

  2. в разделе «Сотрудники/Зарплата/Налоги и отчеты» на вкладке «Сверка»;

Для дополнительного контроля воспользуйтесь форм отчетности. В ней подробно описано, по каким формулам рассчитываются суммы и что должно быть указано в разделах. Чтобы открыть справку, нажмите

в отчете.Сформированный отчет можно перезаполнить

по бухгалтерскому учету.

При этом будут удалены все данные, введенные вручную. После проверки отчет в контролирующий орган.

Итог: отчет проверен и отправлен.Для заполнения отчетности по данным учета:

  1. Тариф «» сервиса «».
  2. сервиса «». Приобретается вместе с сервиса «»;
  3. сервиса «»;

Для отправки отчетов в контролирующие органы потребуется сервиса «».

Скорректировать отрицательные базы страховых взносов

В некоторых случаях бухгалтеру нужно скорректировать базы для начисления страховых взносов.

Например, если сотрудник заболел во время отпуска, работодатель должен удержать сумму отпускных за дни, которые пересекаются с больничным.В базы, облагаемые страховыми взносами, попадут:

  1. сумма удержанных отпускных — со знаком минус.
  2. начисления за расчетный месяц, с которых работодатель должен уплатить страховые взносы;

Если сумма начислений окажется меньше удержанной суммы, базы будут отрицательными.При заполнении отчетности отрицательные значения попадут в отчет «». Такой отчет не примет налоговая инспекция.Чтобы в учете и отчетности отражались правильные суммы страховых взносов, перед закрытием месяца проверяйте базы отдельно по каждому сотруднику с помощью отчета «».

При образовании отрицательных баз скорректируйте их.Покажем, как это сделать, на конкретном примере.Сотрудница Токарева Е.А. оформила отпуск с 29.11.19 по 20.12.19. Но 01.12.19 она заболела и была на больничном до 22.12.19.

В расчетном листке за декабрь 2020 года у Токаревой отражен и . Поскольку в расчетном месяце сотрудница отработала только семь дней, сумма облагаемых страховыми взносами начислений оказалась меньше суммы удержанных отпускных. При этом страховые взносы стали отрицательными.1.

Определите период для корректировки2. Скорректируйте базы3. Сдайте отчетностьКорректировка баз проводится в месяце, в котором еще зарплата и проводки.Откройте сотрудника за текущий месяц и разверните блоки «Страховые взносы» и «Базы».Вы увидите отрицательные значения баз, облагаемых страховыми взносами. Их нужно обнулить в текущем месяце.

При этом будут уменьшаться базы предыдущего периода.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+